老师，应付账款科目还有余额，可是已经是18或者19年的余额，以后也不付款了，那这个坏账怎么处理，还是说一直挂着，如果把他转成坏账了有什么影响嘛
你好，这个是在贷方余额吗？如果是的话，借应付账款贷营业外收入。
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老师您好，我们其他应付款一个人挂了300多万，应收账款也是一家挂了100多万，后期收不回票据来了，这大额的怎么处理可以呢？是挂营业外收支还是坏账准备呢？
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晚上好老师，有个问题麻烦问一下，关于以前年度的问题，2009年有一笔管理职工教育经费科目，后期到2010年这个科目停用了，不让有余额，之后自行把这个科目调到了应付账款里，现在这个应付账款已经有5年以上了，现在要是清理。账务处理得怎么做？
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接手一家公司，科目余额表库存现金有一万元，但是法人说没有，账上还挂了几万元应收账款，可能是法人私下收款后开票了挂账，这个钱也转不回公司了，做坏账的话怎么处理，库存现金怎么处理
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老师，应付账款科目还有余额，可是已经是18或者19年的余额，以后也不付款了，那这个坏账怎么处理，还是说一直挂着，如果把他转成坏账了有什么影响嘛
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老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？
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是的老师，贷方余额，老师那转到营业外收入不是有的缴纳企业所得税了嘛
对的，是的，需要缴纳的
老师，那这个还需要向税务局或者专管员报备嘛，这样做会不会引起税务的稽查什么的
不需要报备的，只要不是虚开发票没有关系。
老师，如果是虚开的是不是就不能转营业外收入了，要从之前的账里面把成本转出来，或者就先挂账不管它
对的，是的，是这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。