老师，我们是生产企业，印刷塑料标签的，在印刷过程中会使用版辊。这个版辊就是个模板一样，印什么用什么版辊，有个问题是，这个版辊我做账是低值易耗品，一次摊销完，但实际上，这个版辊是反复印刷的，没达到报废状态都不会出库。所以这样子这个东西，我们就存在账实差异了，怎么处理

老师我是新手会计求问： 首先介绍一下我们公司是旅游公司，目前还在筹备中，没营业没收入 1.现在公司付的大的款项我都是挂的预付账款，有票的走的在建工程—工程，还有些零碎的没票有的在建工程—其他 2.租别人的土地流转走的其他应付款，这个需要开票吗，没有票可以分摊到费用吗 3.还有一些比如办公费用，烟酒啊，其他小东西没票我都放到其他应付款—费用，没票没入管理费用，后期这是都要怎么操作 4.公司往来款需要做账吗？（老板跟我说不用不用做账，进一笔出一笔这样走的，但是走账的又转了手续费，我目前账是这样做的，进的时候，借银行存款，贷其他应付款，出的时候，借其他应付款，贷银行存款，不知道这样做可不可以） 5.公司报税系统比如8月报7月的税，里面有一项工会经费的应该是报工资的，我都是报的6月工资，因为7月发的6月工资，我做账也是做的6月的，7月工资没发所以不知道实际是多少，有时候会有调整，这样我报税系统报的是不就不对，那要怎么更正） 6.报个税的时候工资跟实际报的不一样有没关系，差别不大，因为发的时候可能有加班费，报的时候没算，如果这个月没发工资要报个税吗，2个月一起报就超过了5000这个要怎么处理

你好李老师，请教你一个问题，就是我们那个现金日记帐号主要是通过记录那个现金，就库存现金的一个支出，或者流入那银行存款的话就记录那些，就比如转账吗或者是，然后像微信支付啊，支付宝支付这些是属于哪一应该记录到哪一类的？记那个记账里账户里面。

老师您好！ 1、我现在是做两家公司的账，新公司现在要购买老公司的资产，资产包括：固定资产、无形资产、小轿车、赛事物资等。 2、公司做了一份评估报告，评估报告上有各个资产的明细及发票复印件，其中有些发票之前未入账，还有些即没得发票也没有入账的，这个资产是属于我们公司的，是老板私人买来的。有发票的现在可以补做吗？时间隔得有点久（18年-19年的发票）。 3、因为之前的会计做账没做清楚，把有些赛事用品入到成本或者费用里面去了，所以导致资产没有那么多，但是这些东西新公司购买过来是有用的。 4、因为我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老师帮我解惑一下。 举个例子： （1）处理资产时： 借：固定资产清理70000 累计折旧30000 贷：固定资产100000 （2）收到处理资产款项： 借：银行存款200000 贷：固定资产清理70000 应交税费—应交增值税（小规模）700 现在贷方还有余额129300元应该怎么办？如果我这样做分录，有没有什么问题？

老师，我们是印刷行业的，印制标签的。我有个疑问，我们企业印刷前是需制作版辊的，这个版辊的意思就是先设计图案，然后由制版厂在版辊上制造出图案，我们加上墨水和薄膜，把图案印出来。关于这个制版，我们是要收客户制版费用的，但是这个制版费用应该计入主营收入还是其他收入呢？我分不清楚了。主营的话，我的主营只有印出来的东西，才是我主营去销售的，这个版辊，客户通过我们去做，我们再找制版厂去做，最后确定没问题才开始印制。没有版辊也印刷不出来，所以您说该是什么呢？

老师，我们是生产企业，印刷塑料标签的，在印刷过程中会使用版辊。这个版辊就是个模板一样，印什么用什么版辊，有个问题是，这个版辊我做账是低值易耗品，一次摊销完，但实际上，这个版辊是反复印刷的，没达到报废状态都不会出库。所以这样子这个东西，我们就存在账实差异了，怎么处理