老师好 我代理的公司5-现在一直没有收入，但是一直在申报个税，让从这个月开始记账，请问之前月份申报的这个个税这个月怎么做账处理，这个公司是教育咨询公司，工资怎么做会计分录呢？而且五月还买了桌椅，这个月买了图书，都计入固定资产吗，之前的折旧怎么做会计分录
借助业务成本贷应付职工薪酬。发放工资的时候，就借应付职工薪酬，贷银行存款，同时贷应交税费、个人所得税。买的图书这些放固定资产，然后折旧处理就行了。
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就是公司11月之前的账是给代理公司做的，因为公司之前没业务，所以代理公司都没有账做和负责空申报，然后法人从7月开始自己刷卡（公户开了但是一直没用）帮自己和挂靠的一个人，还有几个建造师交社保，这些代理也不知道都没入账，所以11月之前的工资都不会发，估计明年只会补这些建造师的工资，其他人都没有工资，像这样之前的账该如何处理呢？ 然后现在又让我补缴老板2月到11月的社保，社保可以补但是也没有工资补发，如果税局扣款社保了，我的账又该怎么做呢？
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老师，这样一个问题请问怎么处理，去年12月成立的公司，公司一直没做账，我是这个月才接手，5月份公司有收入，并用公账支付了工资，之前工资个税是一个内勤零申报的，请问我这个账要怎么做，
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老师你好，我单位老板之前买了一台车，上的公司户，一直做了累计折旧的，10月份的时候从公司户转成老板自己的私人户了，我现在这个这个累计折旧应该怎么处理？会计分录应该怎么做？
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二、资料：20x4年1月1日，承租人甲公司签订了一项10年期不动产租赁合同，已经于当日获得使用该不动产的控制权。租金基于每两年消费者价格指数水平确定，第1年年初的消费者价格指数为125，据此确定的租金为50000元／年；甲公司在租赁期开始日已经支付了第1年租金50000元，并支付了佣金等初始直接费用20000元。租赁期第3年年初的消费者价格指数为135，据此确定的调整后的租金为54000元／年。假设甲公司再租赁期开始日的折现率为5%，在第三年年初的折现率为6%。假定甲公司将该不动产用于行政管理部门，该不动产剩余使用寿命为20年，租赁期满后没有残值，采用直线法计提折旧。已知：(P/A,5%,9)=7.1078;(P/A,5%,7)=5.7864;(P/A,6%,7)=5.5824要求：(1）编制20x4年﹣2x25年1月1日、12月31日的相关会计分录；(2）编制20x6年1月1日的相关会计分录．
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怎么联系到大同财会院校的招生办
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第一个分录是借 主营业务成本 贷应付职工薪酬吗，但是现在还没有收入就有成本吗？同时贷应交税费–个人所得税是在哪个分录里，之前月份的工资要补提和补发吗？
即便你没有收入，但是你给员工发了工资啊，那么这个必然是有的呀。没有收入就放管理费用就行。
就是把之前月份的工资都记入管理费用吗？我记入劳务成本可以吗？还有个税那个分录具体是啥呀，是都要补提和补发吗
我10月份有收入了，那么我结转的成本是几月份的工资呀，是之前的所有月份的吗，结转成本的会计分录怎么写
老板想要交一点所得税，说是要看完我做的成本看开多少钱票，那么我是看那一部分成本呢，是看营业利润吗，还是得加上工资和各种费用总计多少钱呢。因为工资我记入了劳务成本，所以利润表上没有体现，我开发票的时候看成本的时候就比较纠结，到底看那个，麻烦老师解答，辛苦老师
老师 你睡觉了吗
这个问题您解释的我还没明白
快到时间了 麻烦您回答一下
1，你如果是劳务公司，可以计入劳务成本处理 发工资计提个税
那我这个得记入主营业务成本还是管理费用，老师
你这个每月都会发工资 所以每月都会计提
每个月都会计提 发放处理的
之前月份没有开通，只能从这个月开始记账，老师
会计分录啥的
借，管理费用 贷，应付职工薪酬 借，应付职工薪酬 贷，银行存款
没有收入的时候都这样吗
我10月份有收入了，那么我结转的成本是几月份的工资呀，是之前的所有月份的吗，结转成本的会计分录怎么写
老板想要交一点所得税，说是要看完我做的成本看开多少钱票，那么我是看那一部分成本呢，是看营业利润吗，还是得加上工资和各种费用总计多少钱呢。因为工资我记入了劳务成本，所以利润表上没有体现，我开发票的时候看成本的时候就比较纠结，到底看那个，麻烦老师解答，辛苦老师
辛苦老师具体一点描述 我理解问题比较慢
前面给的就是没收入的处理
你每月都发工资，每月都会做这个分录
那么有收入的话呢
营业利润，营业收入-营业成本-税金费用
有收入了直接做主营业务成本吗，老师，拿当月份的工资做主营业务成本就可以了是吧
对的，有收入就计入主营业务成本 收入和成本配比原则
那么之前月份的我只能补计提折旧和补计提和发放工资了，可以吗，老师
可以的，之前没入账，现在就补就可以啦
老师 这个没有收入之前的发的工资将近四万会不会太大
实际金额是多少，如实入账就可以啦