公司员工因产假无法上班没有工资，社保全部自己承担，挂其他应付款，应该如何做分录？是借:管理费用 贷:其他应付款个人吗？我司是先缴纳社保然后从工资里扣除
你好，这样不行的，公司部分要缴交， 个人， 借:管理费用 贷:其他应付款--个人社保
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如果次月发放上个月的工资，并且缴纳社保在后，发放工资在前，会计分录是不是上个月应该计提 借：管理费用，销售费用等(应发工资数) 贷：应付职工薪酬----工资 本月发放工资的时候为 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款 其他应付款----社保个人部分 缴纳社保的时候 借：管理费用——社保公司部分 其他应付款——社保个人部分 贷：银行存款
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老师，我们公司是先替员工缴纳个人承担的社保部分，然后次月发放本月工资，我是这样做分录的，第1步先计提本月工资分录，管理费用贷应付职工薪酬，第2步发放工资，应付职工薪酬带银行存款或，其他应付款，社保个人部分，第三部分，其他应付款，贷银行存款，老师，我这样做对吗？这里面没有单位部分，只是个人部分的社保
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公司员工因产假无法上班没有工资，社保全部自己承担，挂其他应付款，应该如何做分录？是借:管理费用 贷:其他应付款个人吗？我司是先缴纳社保然后从工资里扣除
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请问一下1、计提工资社保公积金（单位承担部分）时，会计分录是不是，借管理费用-办公室员工工资，社保，公积金；借销售费用-办公室员工工资，社保，公积金；贷应付职工薪酬-员工工资，社保，公积金，2、实际发放工资和缴纳社保时，1)发工资时借应付职工薪酬-员工工资，贷银行存款，其他应收款-公积金，社保，应交税费-个税；2)上缴社保时，借应付职工薪酬-社保、公积金（单位承担部分），借其他应收款-社保、公积金（个人池承担，企业代扣代缴部分），贷银行存款？
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计提社保费分录如下： - 计提企业承担部分：借：管理费用/销售费用/生产成本等（根据员工所属部门确定） 贷：应付职工薪酬-社会保险费（企业部分） - 计提个人承担部分（从应付职工薪酬中扣除）：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应付款-社会保险费（个人部分） 缴纳社保费分录如下： 借：应付职工薪酬-社会保险费（企业部分） 其他应付款-社会保险费（个人部分） 贷：银行存款
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辛苦图片这个老师说下谢谢
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麻烦图片这个老师说下谢谢
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休产假的话公司部分是公司承担的吧，员工就承担个人部分就可以了对吧？
由个人承担时结转到个人欠款， 借:其他应收款--个人欠款 贷:管理费用
您的意思是如果员工承担公司部分是 借:管理费用 贷其他应付款——个人社保 员工承担自己部分结转到个人欠款是 借:其他应收款——个人欠款 贷:管理费用 是这样的吗？
你好，是的，是这样处理
那员工承担自己部分结转到个人欠款用的科目是其他应付款该怎么做分录呢？是 借:其他应付款—个人欠款 贷:管理费用吗？
你好，这个其他应付款-个人社保，缴交时，借其他应付款-个人社保，贷银行存款
就是用了其他应付款这个科目最后就转平了，相当于白挂了是吧？
主要是我家之前调整了领导就不让用其他应收款这个科目，都放到了其他应付款里面核算了
你好，这个最后要缴税就平了，也不是白挂
好的老师我明白了，谢谢您
祝你学习进步，五星评分