你好同学 账面价值大于计税基础,所以应该确认递延所得税负债的
我只有一个劳务服务有限公司包工程没资质可以吗但总金额没超过30万合法吗
向D公司销售产品,货款40000元,增值税额5200元,共计45200元。取得期限为2个月的带息商业承兑汇票一张,出票日期为2022年12月1日,票面利率为9%的会计分录
向D公司销售产品,货款40000元,增值税额5200元,共计45200元。取得期限为2个月的带息商业承兑汇票一张,出票日期为2022年12月1日,票面利率为9%的会计分录
B单位承兑的商业汇票到期,企业收回款项22600元,存入银行会计分录
(15.0分)某企业生产甲产品单位售价为25元,单位变动成本15元,固定成本总额50000元。要求:(1),计算保本点销售量和销售额;(2),若要实现目标利润40000元的目标销售量和销售额是多少
向C公司销售产品,货款60000元,增值税额7800元,共计67800元。取得期限为3个月的带息银行承兑汇票一张,出票日期为3个月的带息银行承兑汇票一张,出票日期为2022年11月1日,票面利率为10%会计分录怎么写
从小规模纳税人C公司购进鲜橙1500千克,价款2.1万元,取得增值税普通发票,当月领用生产橙汁;从批发市场购入适用免税政策的胡萝卜800千克,价款2400 元,取得增值税普通发票
甲企业2018年6月购入一台设备投入使用原值20万元预计净残值率为3%,预计使用8年,预计每年平均工作4000小时,2020年实际工作4100。小时要求采用直线法双倍余额递减法工作量法年数总和法计算2020年折旧额
有别的办法吗?没有章,
您好,没有章可以办理对公账户吗
老师,如果按税法上年数总和法做账就可以多提折旧少交所得税了。现在情况是提折旧少了导致多交税了。不应该是递延所得税资产吗
会计上的折旧小,所以需要按照税法规定调减,当年减少应纳税,产生的差异会使得未来增加应纳税所得额,因此是递延所得税负债
递延所得税负债请问是每个月都计提做?还是汇算清缴做一笔呢?
汇算清缴的时候一笔就可以的
老师不太懂您最后一句话,产生的差异会使未来增加应纳税所得额。为什么还会再增加呢?不正是因为它少计提了造成应纳税所得额高了。所以才要减少应纳税所得额,什么时候要再增加呢,
本期是会计上少计提了,本期调增折旧导致应纳税减少,未来时会计计提折旧会大于税法上的计提,所以会调增应纳税的