你好老师，我公司做了一个冷库安装总共花费了899,000，这个如何做账呢？然后怎么分摊折旧？ 主要是这个冷库在1月份已经安装了，分别是在1月，三月发票也开出来了，然后发票到现在才在我手上，合计金额899000元，多指点一下…麻烦你了老师
同学你好 是专票不？我们是小规模吗？能用多少年？
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徐老师您好！我们是建筑幕墙公司的，在10月份的时候暂估了人工费，11月收到了发票，11、12月都有佬人工费出去，收到的是3%的工程服务的专票，11月已经认证抵扣了，现在有三个问题要请教老师：1、10月暂估的人工费现在要怎么做会计公录，2、收到发票后要怎么做会计分录 ，3、发票认证后怎么做分录，因为刚开始做建筑行业的账还是怕做错了。麻烦老师给解答一下，谢谢！
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老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。
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你好老师，我公司做了一个冷库安装总共花费了899,000，这个如何做账呢？然后怎么分摊折旧？ 主要是这个冷库在1月份已经安装了，分别是在1月，三月发票也开出来了，然后发票到现在才在我手上，合计金额899000元，多指点一下…麻烦你了老师
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老师，月末单位结转成本的一个问题咨询： 假如2月1日购买苹果10000斤，单价1元，花费了10000元。另外产品入库另外，运费花了1000元，装卸费花了1000元，支付冷库存储费花了1000元。入库之后发现苹果只有9800斤。截止2月28日卖了5000斤，期末结转成本按照月末一次加权平均法进行结转。老师在小规模的实操讲课讲到结转成本的时候，往往只看发票上的产品采购价格来讲，而没有讲过运输费、损耗等的处理，因此请问老师： ①在支付运费、装卸费和冷库仓储费的时候，这三笔钱分别怎么做会计科目，是列入产品成本还是列入其他费用 ②200斤的损耗怎么通过会计分录的形式，记录并确认下来，然后月末计算单位成本 ③
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各位老师大家下午好，公司7月份成立的，然后再以安装建设过程中，然后就开出去了一张劳务加工费发票给别的公司，实实在在没能在公司加工过，只不过是给对方公司开了张专票，金额为105000，对方说是明天就打款进来平账，那么我想问教一下老师，我该怎么入账呢，因为这个劳务加工是显示收入了105000元，那么成本我该怎么入账呢，请各位老师指点一下，谢谢
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老师母公司购买子公司之前，子公司所有者是A，购买后变成了母公司，再子公司账面要怎么体现，分录麻烦写下
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您好，个税申报个人承担保险除了大病10元不可以抵扣其余都可以抵扣对吗？比如说个人承担保险总共522.3那么可以抵扣部分就是512.3对吗
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口问答详情235600后5次对话问题结束老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：税金及附加。按你这种情况处理，就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数，申报时无法提交。我就是这么处理的，无法申报，还有什么方法处理会计分录？详细正确处理:2024年12月计提，借:税金及附加贷:应交税费-城建、教育、地方教育。2025年1月收到退回附加税款→借:银行贷:应交税费→城建、教育、地方教育，结转→借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:利润分配-未分配利润，老师，是不是这样做会计分录？对吗？
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通常说的税前工资里的这个税是指社保公积金还有个税然后还有什么呢？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：税金及附加。按你这种情况处理，就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数，申报时无法提交。我就是这么处理的，无法申报，还有什么方法处理会计分录？
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老师，母公司在购买日购买子公司，这个时候子公司账面上有自己的所有者权益，比如账上股本10，资本公积10，盈余公积10，母公司购买子公司花了50元，这个时候母公司做账借长投50贷银行50，子公司账借银行50，贷实收资本50，和子公司原来账面怎么做处理呢（子公司原账面股本10，资本公积10，盈余公积10）
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餐饮企业可以提供培训服务，并开具培训费发票吗？
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老师，小规模公司，2024年12月份开了专票35万，全额征税，当时12月份也计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红，导致退回附加税，1、收到退回附加税款，借：银行贷：应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税，还跨年度了→借：应交税费-城建、教育、地方教育贷：利润分配-未分配利润。我们是小规模小企业会计准则，这样会计分录对不对？？不是很明白，你直接会计分录给我就行
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1000-50=950怎么来的应计提折旧额＝1 000－50＝950（万元）
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25年1月的个税申报过扣完个税了，现在可以更正作废重新申报1月份的个税吗？交的个税会退到哪？
粤公网安备 44030002003870号
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普通发票，我们是小规模的合作社的
一般来说能用5-10年
1、计入固定资产时 借：固定资产899000 贷：银行存款899000 2、每月摊销时 借：管理费用等（根据性质填列） 899000*（1-5%）/120 贷：累计折旧 899000*（1-5%）/120
我的意思 是，现在是10月份了，我应该怎么做帐了呢。是在这个月计入借：固定资产899000 贷：银行存款899000，折旧从哪个月开始计提呢？ 每期是 借：管理费用4745.83 贷：累计折旧3745.83
账入在10月份，折旧从2月份开始计提。 借：管理费用89900*（1-5%）/10年/12个月*9个月 贷：累计折旧67425
有问题再问，如满意可以五星评价哈，谢谢
老师899000里面有40000是在3月份才开哪里有不的普通发票
老师899000里面有40000是在3月份才开哪里有不的普通发票？ 答，问题再组织一下
就是我公司做了一个冷库安装总共花费了899,000，收到1月份已开发票859000，其中在3月份才开普通发票有40000，这个如何做账呢？然后怎么分摊折旧？
以下两个分录全部计在10月份，前边账已结上了。只能做到10月份。 一、1月和3月收到的发票附到后边作这个分录。 借：固定资产899000 贷：银行存款899000 二、补提2-9月外加10月份共计9个月的折旧 。1月不能计提，因为还未使用。 借：管理费用89900*（1-5%）/10年/12个月*9个月 贷：累计折旧67425
老师，就是不理它发票是什么时候 收到了，一笔帐做了，然后按每个计提折旧7491.66*9个月对吗？
是的，是这样的，同学
这等于是补作账。当时没有作。
好的，明白 了谢谢老师。这么晚还这么有用心回答！
好的，如果满意记着五星好评哈，谢谢