老师8月份有留底税后来申请了增量留底退税，款8月已到帐，9月份有交增值税，为什么附加税报表里跳出来不用我交附加税费，不理解
你好，退回的增值税，本来附加税需要给你们退回，但是附加税他并没有退回，留着以后抵扣你们需要缴纳的附加税就可以了。
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老师好，一般纳税人8月有留抵的进项税额，到了月末，不做账务处理，只是在申报表体现。那么到了9月份申报增值税，就直接抵扣了8月留底的这个进项税额了。难么9月分账务处理时关于这个8月留底的进项税额还用不用在账务处理了呢？
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请问2021年8月合并报表后增值税申报表附表五9行10行上期结存可用于抵扣的留底退税显示负数这金额怎么来的，我们没有要交附加税
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老师，假设6月份一般人的销项是60，进项是 65，留底5； 7月份的销项是80，进项是70 如果6月份不申请留抵退税，那7月份增值税是80－70－5=5，附加税是5*(5%+3%+2%)=0.5 如果6月份申请留抵退税，那就是没有留抵了，那7月份增值税是70－60=10，附加税是10*(5%+3%+2%）=1 申请留抵退税还要多交附加税，老师，你看我算的是有啥问题么
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老师8月份有留底税后来申请了增量留底退税，款8月已到帐，9月份有交增值税，为什么附加税报表里跳出来不用我交附加税费，不理解
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之前都是小型微利企业，2024年第四季度时候资产超5000万，但全年平均值没有超,2025年第一季度资产也是超了，那第一季度预缴企业所得税要按25%交吗？
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之前都是小型微利企业，2024年第四季度时候资产超5000万，但全年平均值没有超，2025年第一季度资产也是超了。
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那第一个问题，老师你回答说还是可以享受小型微利企业。
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可是电子税务局里面是否属于小型微利企业已经默认否，那个地方已经是灰色改不了。
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可是电子税务局自动默认为不是小型微利企业了，不能选择是。
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老师，我们是做二手车销售的，请问一下购进的二手车和二手车交易服务费分别计入库存商品-二手车和主营业务成本可以吗？就是二手车交易服务费计入主营业务成本可以吗？
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老师，我们是做二手车销售的，请问一下购进的二手车和二手车交易服务费计入哪个科目？
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假设银行系统的原始存款为1000万元,法定存款准备金率为6%,超额准备金率为4%,提现率为10%。计算银行系统的存款扩张倍数和总存款（老师可以写的详细一点嘛谢谢）
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你好2024年属于小型微利企业，2025年第一季度不属于小型微利企业，那预缴第一季度所得税可以享受小型微利企业优惠政策吗？
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我只是进去看了数据没有改变任何数据就直接取消退出来了申报状态不会改变吧我没懂意思
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老师意思是之前交的附加税没退，抵现在的税费了是吗
你好，抵扣现在的是这么做的。
老师这个增量留抵退税我还是有点不理解，我们以前是留底税留着下月抵增值税，为什么钱退我了，，我这个附加税就不用交了呢，还没有别过头来
你好，进项大于销项的那一部分，你们符合政策给你退回来了，本来应该留着，以后可以抵扣，现在不允许抵扣了，直接给你退钱。
退回来的增值税附加税对应的是不是应该给你退回？
附加税没有退回
你好，是不是应该给你退回，但是他没有给你退回，留着以后抵扣不就是了？