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老师,假设6月份一般人的销项是60,进项是 65,留底5; 7月份的销项是80,进项是70 如果6月份不申请留抵退税,那7月份增值税是80-70-5=5,附加税是5*(5%+3%+2%)=0.5 如果6月份申请留抵退税,那就是没有留抵了,那7月份增值税是70-60=10,附加税是10*(5%+3%+2%)=1 申请留抵退税还要多交附加税,老师,你看我算的是有啥问题么

2022-07-23 05:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-07-23 05:17

你好,假如6月份不留底,增值税是10

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齐红老师 解答 2022-07-23 05:18

你好,是7月份增值税80-70=10

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快账用户4251 追问 2022-07-23 05:20

我可能是编辑时数字错了,但是都是10,我想问的是申请留抵退税后的附加税怎么计算,

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齐红老师 解答 2022-07-23 05:23

你好,你那个附加税算的是对的。

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快账用户4251 追问 2022-07-23 05:24

那就是申请了留抵退税我反而要多交附加税么

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齐红老师 解答 2022-07-23 05:25

你好,学员,是这样子的。

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你好,假如6月份不留底,增值税是10
2022-07-23
是的,剩余的5万就作为下一次留抵税额退税的存量留抵税额基准数
2022-05-27
可以的,但是你试一下比对能通过吗?因为我们这边是根据当月的进项乘以10%填写的,如果填写多了的话,他比对不通过申报不通过的,也就是你之前都得去税务局申报。
2022-07-14
你好!附加税不用缴纳,800元全进项税份附加税金额可以抵扣
2022-07-23
你好,需要做进项转出,因为你的这个存量刘蝶在附表二二十二行里面填写。
2022-06-07
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