老师，请问我们公司租的办公室分租一半出去，收到了这个场地使用费，已经按未开票收入做账，那要怎么结转这块的成本呢？另外还收到了对方公司的保洁费和办公用品费用，都是公帐打的款，这块需要报收入吗？需要的话怎么结转呢？

你好，咱这个保洁费和办公用品的费还需要付给别人吗？不需要的话就需要作为我们的收入啦。成本的话，咱们可以把我们租赁费的成本相应的结转到里面就可以，因为咱们租赁这个房屋的话，也会有一定的租金支付的。

2022-10-13

你好，做其他应收款借其他应收款贷其他业务收入应交税费

2023-01-04

没有发票的费用凭单怎么做分录呢直接计入成本费用，在汇算清缴的时候做纳税调增

2022-05-09

收到的开了发票吗支付出去的借长期待摊费用贷银存收到的是收入可以安月做收到的需要分摊

2020-07-05

如果个人后期不做了需要退回已报销的钱，从财务角度可以理解为以下情况：一、对于公司而言会计处理方面：当初报销时计入管理费用 — 分润的支出需要冲回。可以借记 “其他应收款”（表示个人应退回的款项），贷记 “管理费用 — 分润”。当个人实际退回款项时，借记 “银行存款” 或 “库存现金” 等，贷记 “其他应收款”。性质界定：这部分退回的款项可以看作是对前期错误或不合理费用列支的调整。由于前期报销金额超出了实际应承担的成本，在业务情况发生变化（个人不再参与合作）时进行的纠正行为。二、从整体财务风险管理角度风险控制：这种情况提醒公司在制定和执行费用报销政策时，应更加谨慎地评估成本效益，避免过度报销导致后期出现财务风险。对于涉及变动成本的报销，尤其是与个人合作的情况，应建立明确的合同约定和报销标准，以减少不确定性和潜在的财务损失。总之，个人退回已报销的钱是对公司财务状况的一种调整和优化，有助于确保公司财务数据的准确性和合理性。

2024-09-25