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老师，上月已抵扣的进项税额，现在又不能抵扣了，上月做的是借:应交税费-应交增值税-进项税额，现在改上月凭证时可以直接做 借:应交税费应交增值税-进项税额(负数）吗，就是不用进项转出科目了，可以这样吗
2022-10-12 10:49
2022-10-12 11:02
你好，负数，改为进项税转出
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上月已抵扣100的进项税，本月发现不能抵扣做了进项税额转出 借：管理费用 贷：应交税费-进项税转出 月末结转增值税 借：应交税费-销项税 应交税费-进项税转出 贷： 应交税费-进项税 应交税费-转出未交增值税 月末这样做对吗？
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老师你好，销售方开了红字发票，现在进项税额转出，分录： 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 这样做对吗？ 我理解的就是从本月可抵扣的进项额里面冲抵。
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老师，3月份记到待抵扣进项税额，6月份认证抵扣，可6月份账上没有把待抵扣进项税额转到进项税额，现在要调整怎么调？借:应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额
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老师！职工福利收到了进项专票，当月已经抵扣，并且当月做了，这样的转出分录,借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额。这样做对吗？
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我6月份有个凭证，现在需要做进项税额转出，直接结转6月***凭证，借：应交税费-应交增值税-进项税额-1000元负数，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出借正数1000，可以吗？
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什么意思老师没看懂。 上月做的是，借应交税费-应交增值税(进项税额），现在这个进项属于福利费的，不抵扣了，我是借:应交税费应交增值税进项税额(负数)吗，还是，贷:进项税额转出呢
借应交税费-应交增值税(进项税额）负数 贷：应交税费——进项转出
好的谢谢
不用客乞，祝你生活愉快