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老师,请问一下,银行收款时是总公司代分公司付款的,但是我们入账的时候直接入到总公司了,没有跟分公司冲账,6月已经结账了,现在要怎么调整回来啊

2022-10-10 10:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-10 10:08

你好,可以让分公司把钱再转到总公司。

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快账用户3224 追问 2022-10-10 10:12

是我们收对方款,他们的款是由总公司代分公司付的,发票是开给分公司的,当时入账是没有看是代哪个分公司付款

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齐红老师 解答 2022-10-10 10:12

你好,可以让对方写一个情况说明,证明他们是总分公司的原因,咱们直接来冲解那个分公司的那个科目就可以了,直接冲减掉,把这个情况说明附到凭证的后面。

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快账用户3224 追问 2022-10-10 11:00

我们是直接把分录调整到分公司就可以了吗

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齐红老师 解答 2022-10-10 11:01

你好同学,对的就是这个意思。

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你好,可以让分公司把钱再转到总公司。
2022-10-10
首先,明确当时的对冲处理: 当时子公司股权转让,系统账对冲结清,说明在那个时点,对相关的应收账款和应付账款进行了处理,认为该业务已经完结。 现在收到货款的账务处理: 由于之前的对冲处理可能已经将相关科目清零,现在收到货款,可以先确认这笔货款的性质属于以前未结清业务的后续收款。 可以做以下账务处理: 借:银行存款(收到的货款金额) 贷:营业外收入(或其他合适的科目,视具体情况而定,因为这属于意外的收入,不属于正常经营活动产生的收入,也可以考虑使用以前年度损益调整科目,如果涉及调整以前年度的财务报表)。
2024-11-05
你好!对于你提到的情况,因为货物是从总公司拿的,尽管系统账已经结清,但实际还有货物未结算,所以这笔款项应当作为正常的购货款处理,而不是营业外支出。你应该在账务中将这笔款项记入“应付账款”科目,对应的借方则是“库存商品”或“成本”科目,具体取决于你们的会计政策。这样处理可以确保财务记录的准确性和完整性。
2024-11-05
你好,同学。 借 其他应收款 贷 银行存款 30 分公司 借 银行存款 30 贷 其他应付款 30 .合并报表就抵消 平了
2020-08-11
你两个科目对冲 借应付帐款贷预付账款
2020-10-14
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