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老师好!我在做第三章的习题,有关1000元的销售费用,张某出差回来,有1000元,在做发生额试算平衡表的时候,对不上,请问怎么办呢?关于张某出差的,是图1的第三和第10个会计分路,请老师指正。

老师好!我在做第三章的习题,有关1000元的销售费用,张某出差回来,有1000元,在做发生额试算平衡表的时候,对不上,请问怎么办呢?关于张某出差的,是图1的第三和第10个会计分路,请老师指正。
老师好!我在做第三章的习题,有关1000元的销售费用,张某出差回来,有1000元,在做发生额试算平衡表的时候,对不上,请问怎么办呢?关于张某出差的,是图1的第三和第10个会计分路,请老师指正。
2022-09-21 09:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-09-21 09:21

借款借其他应收款1000贷库存现金1000 报销时借销售费用1200 贷其他应收款1000 库存现金200

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快账用户2110 追问 2022-09-21 12:55

老师,我理解不了这个分路。为什么还写个库存现金减少1000呢?再写个其他应收款1000,为什么呢?现在是有1000的销售费用,多出来。。。

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齐红老师 解答 2022-09-21 13:43

第一个是借款,第二个是报销

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快账用户2110 追问 2022-09-21 15:17

老师,这个200元现金已经在出差回来退回了,这还写1200吗。我理解的是,①出差前:借:其他应收款1200,贷:库存现金1200②回来以后,剩200。借:销售费用1000,库存现金200,贷:其他应收款1200③报销时:借:销售费用1000,贷库存现金1000元,是这样吗老师?

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齐红老师 解答 2022-09-21 15:18

如果你说的而这样,不对 ①出差前:借:其他应收款1200,贷:库存现金1200②回来以后,剩200。借:销售费用1000,库存现金200,贷:其他应收款1200这样才对

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快账用户2110 追问 2022-09-21 15:34

是的,老师,我是这样写的,老师看②,至于这个③是报销的时候,是吗?还是和②一起做复式分路?

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齐红老师 解答 2022-09-21 15:34

3是多余的,不对,只前两个就可以

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快账用户2110 追问 2022-09-21 15:38

老师,只有前3个的话,我做出的发生额试算平衡表,贷方就少1000对不上啊?

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齐红老师 解答 2022-09-21 15:38

不可能呀,你本身的分录是对的

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快账用户2110 追问 2022-09-21 15:39

老师,只有前面2个分路的话,我做出的发生额试算平衡表的贷方就少1000金额,怎么办

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齐红老师 解答 2022-09-21 15:40

这个说不上来具体什么原因了

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快账用户2110 追问 2022-09-21 16:05

老师 请帮忙看看这2个图片,帮忙找一下,到底是哪不对,我怎么都找不出原因

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齐红老师 解答 2022-09-21 16:08

这样看不出来通过你的分录,

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2022-09-21
您好!1、4月5日 借:应收账款 8500 贷:事业收入 8500。5月8日,借:银行存款 8500 贷:应收账款 8500
2021-09-26
你好 ; 1. 是的 ;要有专用票据证明 可以税前扣除 2.   要开公司名称抬头的才能税前扣除的      ;如果个人的话         计入办公费去  ; 物业费     计入办公费  ;   平台服务费    计入其他   
2022-02-10
同学你好 1.应当出示税务检查证和税务检查通知书;
2022-12-26
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2022-12-26
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