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麻烦老师看看税务师第16题,进行解释,谢谢

麻烦老师看看税务师第16题,进行解释,谢谢
2022-09-20 09:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-20 09:00

你好,当时车辆的进项税额是抵扣了吧 

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快账用户8662 追问 2022-09-20 09:03

题目就是这样呢,麻烦老师列出式子

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齐红老师 解答 2022-09-20 09:04

你好,如果不考虑其他进项抵扣,当时车辆的进项税额是抵扣了的,增值税的应纳税额=120640/1.13*13%

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快账用户8662 追问 2022-09-20 22:04

如果没有抵扣呢

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齐红老师 解答 2022-09-21 07:53

你好,如果没有抵扣,增值税的应纳税额=120640/1.03*2%

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快账用户8662 追问 2022-09-21 08:02

为什么是乘以2%呢,而不是3%呢

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齐红老师 解答 2022-09-21 08:03

你好,因为处置没有抵扣进项税额的固定资产,是按3%的征收率减按2%征收增值税

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你好,当时车辆的进项税额是抵扣了吧 
2022-09-20
您好 解答如下 正确选项是CD  A没有免税优惠 B和E选项是不征税 不是免税
2022-11-07
同学请稍等,这边为你回复
2022-11-14
你好应交房产税的计算是5400*(1-30%)*1.2%*11/12%2B600*60%*(1-30%)*1.2%*11/12=44.35
2022-10-06
您好,根据您的题目,A
2022-11-07
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