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老师你好,请问收到的留底退税的金额,应该怎么进行账务处理?

2022-09-15 08:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-09-15 09:01

借银行存款贷应交税费增值税留地。 。借应交税费增值税留抵退税贷进项税额转出。

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快账用户1893 追问 2022-09-15 09:23

好的,那我再交的时候应该怎么处理呢

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齐红老师 解答 2022-09-15 09:26

您好。为啥在教呢?什么情况?

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快账用户1893 追问 2022-09-15 09:27

就是下个月再正常计提缴税的时候

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快账用户1893 追问 2022-09-15 09:28

这些科目应该怎么冲啊

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齐红老师 解答 2022-09-15 09:28

正常交税和退税的科目没有关系。就是平常交税的处理。

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快账用户1893 追问 2022-09-15 09:53

那应交增值税进项税额转出的科目的金额不用转出来了吗,一直留在科目里?

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齐红老师 解答 2022-09-15 10:02

是转。是转到转出未交增值税了,期末做结转分。是转到转出未交增值税了,期末做结转分录。

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