同学你好,中秋快乐,是的,增值税加计抵减时,在实际有抵扣的时候才入账,平时在申报增值税时,附表中有登记但没有实际抵扣的时候,不用入账,可以做备查表记录就行。
因本月没有销项,火车票可抵扣的进项税额本月不用抵扣。做账的时候把这个进项税额计入待抵扣进项税额,还是正常做增值税进项税额,申报的时候在报表中填列留抵
老师,我们公司新注册的,21年1月份进行税务登记,并购买税控盘460元,购买当月借:管理费用 贷:库存现金,此费用可以全额抵扣,什么时候抵扣什么时候写抵扣的分录,但是如果第一季度都没有发生业务,不需要缴纳增值税,不用写抵扣的分录,那四月初增值税申报表里用不用在附表四里填写呢?还是什么时候发生抵扣什么时候写分录并填写申报表?
老师 一般纳税人加计抵减的金额 没有申报的时候有数据,但是没有抵减一致有余额。账上不用做分录,等实际抵减的时候做营业外收入是吧?
老师,中秋快乐,想问一下增值税加计抵减时是不是在实际有抵扣的时候才入账,平时在申报增值税时,附表中有登记但没有实际抵扣的时候是不是不用入账,可以做备查表记录就行?
老师,上个月有一项进项税发票不应该抵扣的,账上也没做到进项中,但是认证抵扣的时候抵了,现在这个月报税时直接在增值税申报表的附表二中转出就行了吧,其他的都不用处理了吧?
汇算清缴时,假如2024年的业务招待费需要调增10000,补交税10000*5%=500,小规模公司,小企业会计准则。能不能在4月份做账务处理,借:所得税费用 500 贷:应交税费-应交企业所得税 500,需要改资产负债表的年初数吗
老师,公司签订进项销项合同有啥作用呢?
老师,有增资协议模板吗?
这个付款期限和提示付款期限,还有提示承兑期限这 3 个都是什么意思
企业所得税加:特定业务计算的应纳税所得额这一项的金额是自己填报的,还是系统自动生成的?如果是系统自动生成的,请问这个数据的依据是什么?
会计计提的应发工资包含迟到早退的扣款吗
税务局对电子发票格式要求
有没有什么好的方法能区分借方和贷方啊
老师我们是广告公司,如下图广告发布.节目制作要交文化建设费吗
老师我们是广告公司,如下图开的销售发票要交文化建设费吗
我之前会计,没有实际抵扣都入账,我是不是需要冲红清零?
同学你好,没有实际抵扣都入账,最好冲红清零。
不冲红是不是会虚增了收入。
同学你好,不冲红是会虚增收入。但是金额不大,也没多大关系。
那我还是冲红清零吧,累计还是挺大的
同学你好,好的,那就红冲吧。