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公司以前的账都是代理记账公司做的,现在要收回来自己做账,公司这边需要怎么做?需要重新建立账套吗?固定资产以前也没有统计的,现在要重新统计固定资产,需要怎么做

2022-09-09 11:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-09-09 12:04

记着原来的帐做就可以了。期初录入最后一期科目余额表数据。

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快账用户8052 追问 2022-09-09 12:15

固定资产这块,以前没有入账,现在要盘点入账,要怎么做

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齐红老师 解答 2022-09-09 12:23

盘盈时会计分录: (1)借:固定资产: 贷:以前年度损益调整。 (2)调整所得税: 借:以前年度损益调整。 贷:应交税费——应交所得税。 (3)结转以前年度损益调整: 借:以前年度损益调整。 贷:利润分配——未分配利润。

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记着原来的帐做就可以了。期初录入最后一期科目余额表数据。
2022-09-09
你好!可以找评估公司评估价值入账
2024-05-09
你好 根据你的描述,这些固定资产都已经剩下残值了,那么你入固定资产卡片的时候,就只填写残值,然后折旧年限写0
2021-12-11
你点固定资产减少,这个会做清理分录这个, 公司报废机器设备,报废利得和损失分别计入“营业外收入”行项目和“营业外支出”科目; 公司转让机器设备或者抵债,处置利得或损失在“资产处置收益”科目。 具体会计处理: 1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 贷:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失)    资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) 贷:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理    贷:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得)        资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得)
2020-12-31
您好,因为电子税务局的申报是连续的,我们不能重新建期初,只能用原来的科目余额表期末数作为我们建账的期初数,然后查清一个科目就调整一个科目,慢慢到调整成账实 一致
2024-04-06
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