我们找了一个餐馆，餐馆给开发票，费用单位负责一多半，员工自己一小半，收到的发票后用银行存款支付的，开工资时，员工负担的直接在工资里扣了，我想问下，以上会计分录应该怎么做

6月份在发放工资时支付离职员工一部分出勤天数的社保钱，计算到工资内，6月份是不给他交社保的。5月份计提了工资——借：管理费用 贷：应付职工薪酬 但员工后期又要求交社保，自己承担个人部分，员工将自己承担部分和当时补给员工的部分社保钱退回公司。 退回的这个钱应该怎么做分录？ 借：银行存款 贷：其他应收——社保、医保 应付职工薪酬吗？ 那原来的那个管理费用怎么处理？

我们找了一个餐馆，餐馆给开发票，费用单位负责一多半，员工自己一小半，收到的发票后用银行存款支付的，开工资时，员工负担的直接在工资里扣了，我想问下，以上会计分录应该怎么做

在工程施工进行到一半时，总包单位接上级部门要求，分包单位（我方）民工工资由总包单位代付（大概去年三月份开始代付的），刚开始总包单位没说清楚这笔费用是从哪里扣的，然后我们一直以为是从工程量里扣减，所以这一年左右的民工工资一直没做费用，应收账款也没做相应扣减（他们近几天才说是从应收账款里扣减的，而且相应的工资单、回单、代付协议这几天我们讨了才给）。我想问的是我现在是不是要调减去年的未分配利润？借：工程施工-人工费，贷：应收账款，借：利润分配-未分配利润，贷：工程施工-人工费。然后凭证后面附上去年三月到十二月的工资单、回单及代付协议？

老师，我想问一下，我们单位有一个员工现在暂时先不给他缴纳公积金，但是单位在做工资表时，又给他扣除了公积金部分，实际缴纳公积金的话，要等后期，先在工资表里扣除的公积金这部分，发工资时是不是要做，借:管理费用 贷:其他应收款-扣除为员工代扣代缴的个人部分 贷:银行存款 贷:其他应付款-个人暂扣的公积金，后期补缴

请问一下老师，我单位是非民单位，联合多家企业搞拍卖会，以我们单位为名义，所有收入费用都是我单位归结，之后按所属拍品件数给各企业分摊费用，剩余收入也转给各个企业，收支都不归我们单位，只代收代付，我们只扣除收取手续费，我们大额的费用发票开给各个公司，不开我单位，有些小额没有办法才开了我单位的，请问一下1.大额发票直接开各个企业的名，不开我单位，那我做账时：预付时借：其他应收贷银行（凭据：有银行回单）之后费用发票分摊好开出来，从收入扣这部分费用借：其他应付（各企业）贷：其他应收款，（由于发票直接开给所属企业，我就没有凭据了，那怎么办呢，我可以自己做一个各个企业应分摊的费用清单做凭据吗）2.小额发票开了我公司了，我做了代收代付，不做费用，那我应该怎么给这部分发票给所属企业啊