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收到采购发票的红字发票要怎么进行账务处理

2022-09-02 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-09-02 17:08

借:原材料 负数       贷:应付账款 负数       应交税费-增值税-进项转出 正数

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借:原材料 负数       贷:应付账款 负数       应交税费-增值税-进项转出 正数
2022-09-02
你好,做原来一样的,分录金额用负数,然后增值税表2做进项税额转出。
2023-10-10
您好!4月做正常分录,5月做相反的分录即可。
2022-05-13
你好,开了红字信息表,需要进项转出 并应付账款贷库存商品,应交税费、应交增值税进项转出,收到了负数发票,把它放到这个记账凭证后面就行。
2023-02-17
同学您好,借:银行存款/应付账款,贷:库存商品(主营业务成本)应交税金-应交增值税(进项税额)
2023-02-02
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