演示账套

2020有张五万的发票已经入固定资产，今年22年被税局认定为虚假发票，请问我要如何调整，需要调整20年和21年的税务财务报表，汇算清缴报表吗

2022-08-29 10:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-08-29 10:26

财务报表不用动，修改汇算清缴里面的固定资产折旧明细表就可以的，不允许抵扣所得税，借应付账款、贷固定资产、应交税费、应交增值税，进项转出

快账用户5261 追问 2022-08-29 10:28

我还要修改20年21年的汇算清缴是吧？

齐红老师解答 2022-08-29 10:29

对的，是的，是这么做的。

快账用户5261 追问 2022-08-29 10:31

老师，如果我们追究不了应付账款了，固定资产减少这个怎么账务处理

齐红老师解答 2022-08-29 10:35

当时你们付钱了吗？

齐红老师解答 2022-08-29 10:35

实际没有购买也没有付款吧，这个是你老板是不是又收到了钱。

快账用户5261 追问 2022-08-29 10:38

付钱了，是我们和a公司买车，我们出钱让他们帮忙上牌，有代办协议，然后a公司帮忙上牌后给了我们第三方的上牌发票，现在税局查到是虚假的，a公司已该负责的员工已经离职为由，不处理此事，所以挂不了应付账款a公司

齐红老师解答 2022-08-29 10:40

这个车在你单位的名下吗？你看一下行驶证是你单位的吗？

快账用户5261 追问 2022-08-29 10:44

是我们单位的，我们但是是受害者，因为我们单位是21年买下现在的公司，原股东说不追究，我们新股东也没办法说去追究，那可不可以我们账务不处理了，只处理汇算清缴，以后都调增

齐红老师解答 2022-08-29 10:45

可以的，可以这么做的。

快账用户5261 追问 2022-08-29 10:46

好的，谢谢

齐红老师解答 2022-08-29 10:46

不用客气，工作愉快。

领取会员