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请教老师：对外提供服务后，无票收入发生时分录为：借：应收账款-A 8000 贷：主营业务收入 7547.17 应交税费-应交增值税（销项税） 452.83。如果次月这部分无票收入发生一部分扣减，该如何做分录呢？
2022-08-26 18:51
2022-08-26 18:52
你好； 扣减做 ：借 应收账款 负数 贷主营业务收入负数 ； 销项税负数
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当月做无票收入，当月还做结转成本分录吗，如果不做那所得税呢 当月无票收入分录 借：应收账款-无票收入 100000 贷：应交税金-销项税额8256.88 贷：主营业务收入：91743.12 无票收入分录这么做对吗？ 我们是建筑企业，税率9
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公司是物流服务业的一般纳税人，客户A是月结类型，其结款时不需要提供发票，会计分录做如下对不对：1）产生业务时（借：应收账款-客户A,贷：主营业务收入，应交税费——应交增值税（销项税额）），2）收到款时（借：银行账款，贷：应收账款-客户A）。
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请教老师：对外提供服务后，无票收入发生时分录为：借：应收账款-A 8000 贷：主营业务收入 7547.17 应交税费-应交增值税（销项税） 452.83。如果次月这部分无票收入发生一部分扣减，该如何做分录呢？
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开具时：借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税，如果开具负数发票是借主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷应收账款，请问是这样写相反分录吗老师
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小规模纳税人开发票免税，那会计分录如何写，是直接借应收账款，带主营业务收入，还是借应收账款，贷主营业务收入，贷应交税费应交增值税销项税，借应交税费，应交增值税销项税，贷营业外收入呢
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老师，这样会引起税务异常吗？因为如果这个月扣减了做了收入的相反分录，势必会冲减了这个月的收入，等于这个月的收入变小了哦
你好1； 正常 有扣减； 比如有优惠； 是可以的；但是你们需要合同注明； 发票也得重新开哈
老师，不用开具发票，属于无票收入。相当于收到对方的钱，对方不需要开具发票，但是我们也全部入账申报税局的
你好； 那就直接合同注明即可 ； 直接借贷方不变 金额负数红冲收入即可
好的，谢谢老师！有人说因为这些收入没有开具发票的，所以不能按照销售退回这样来冲减分录
你好 ； 不会的； 可以这样做哈