你好,你勾选认证完成以后,你就可以申请退税的。您是指的留抵退税对吧。
老师,您好,我有个问题,想问您,我们是建筑挂靠企业,挂靠到A公司,1月17收到工程款,并且也是1月17号收到分包方的发票,但是是1.29填的现金审批单,预缴增值税没有减去分包款。为什么你呢。与被挂靠公司每月25号封账有关系吗,算预缴增值税的时候不是应该减去分包款吗
老师,我没有做过建筑挂靠业务的账务处理。我以前做过房建建筑施工总承包单位的财务。我前两天去面试了一家建筑公司,他们是建筑挂靠的,我是挂靠方这边的财务。我有听过学堂关于建筑挂靠的课程,我也在会计问里面问过其他老师,听的课程里面说是,对于挂靠方做账就只需要把跟被挂靠方之间的结算往来账做清楚就可以。但是我在会计问里面问的有的老师又说挂靠方做账跟被挂靠方做账是一样的,照样确认业主拨付的工程款,以及施工过程中发生的成本费用,以及计提各类税金。老师,我现在还是蒙的,我作为挂靠方财务,我该怎么做账务处理,我需要在账务里做收入,成本费用,税金这些吗?我是挂靠方,什么是我的收入,成本?
老师们,我们是建筑公司(一般纳税人企业),有些项目资质不达标,所以我们就找有资质的公司挂靠项目,那么我们与被挂靠方企业办结算时要扣除管理费,如果我们开增值税专用发票他们,那在结算款中只扣除附加税和印花税,但是如果我们开成增值税普通发票,那在结算时还得扣除增值税的部分,我在刚刚交手额会计她是用excel表格把开普通结算的这种项目,按照项目开给被挂靠方多少销项与实际项目成本进项抵扣后的增值税结算,也就是她得用这种办法把每个挂靠的项目单独要计算出需要承担的增值税,先不说她这种计算工作量太大,不知道这么核算是否合理正确呢?
老师,你好,建筑行业什么时候可以办理增值税退税呢?我们是建筑挂靠方,被挂靠单位已经向业主开具了(销项发票)增值税专用发票,而我们也取得了抬头为被挂靠单位的进项
某企业生产甲产品经三道工序连续加工制成。其原材料在各道工序开始时一次投入。甲产品的原材料消耗定额、工时定额和在产品数量如表7-11所示。本月完工甲产品400件,各工序月末在产品加工程度均为本工序的50%,甲产品月初在产品成本为:直接材料2058元,直接人工1431元,制造费1331元;本月发生的生产耗费为:直接材料14322元,直接人工8189元,制造费7327元。要求:采用约当产量比例法计算完工产品与月未在产品成本。
计提无形资产摊销20000元;计提固定资产折旧150000元,其中计入制造费用120000元,管理费用30000元;计提固定资产减值准备10000元
有300元提现费率3 %➕2单笔是多少
简答题1、企业融资渠道有哪些?2、什么是股票上市,股票上市对企业有哪些有利影响?3、什么是项目融资,项目融资有哪些优点?4、企业发行可转换债券有哪些优点?5、简述风险投资的主要功能和作用。6、什么是企业融资风险,简述融资风险的规避方法。
多选题1、金融市场包括以下哪些要素()。A.交易主体B.交易客体C.交易价格D.交易媒介2、综合租赁主要包括以下几种()。A.租赁与补偿贸易相结合B.租赁与加工装配贸易相结合C.租赁与包销相结合D.租赁与研发新产品相结合3、项目融资信用担保主要类型有()。A.直接担保B.间接担保C.或有担保D.意向性担保4、风险管理的一般程序有那些()。A.风险识别B.风险评估C.风险处理D.风险处理方案实施与事后评估5、BOT项目的当事人主要包括()。A.项目的发包人B.承包人C.顾问咨询公司D.商业银行6、债券的发行方式主要有()。A.网上发行B.公募发行C.私募发行D.网下发行7、融资风险管理的原则包括()。A.规模适度原则B.结构合理原则C.成本节约原则
多选题:1债务融资分析的主要评估方法有()。A.财务杠杆系数法B.概率分析法C.差额分析法D.指标分析法2、企业内源融资的主要来源包括()。A.留存收益B.折旧摊销C.应收账款回收D.应付账款增加3、租金的构成要素包括()。A.租赁设备成本B.利息费用C.营业费用和利润D.非常损失4、项目贷款结构包括()。A.从属贷款B.无担保贷款C.抵押贷款D.担保贷款5、风险投资的中介服务体系包括()。A.投资银行B.风险投资咨询公司C.律师事务所和会计师事务所D.券商
单选题:表外融资,即租赁标的物折旧在出租人一方进行提取的融资,一般是指()。A.经营性租赁B.融资租赁C.动产租赁D.不动产租赁
老师,我公司认缴3080万实缴1980万,A股东持股25.5%实缴157万,现A股东要转让7.4%的股权原值是多少?
企业最基本的融资方式是()。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同,合同总收入为100万元,当日,收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日,经专业测量师测量后,确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日,累计发生的服务成本为28万元,估计完成该合同还将发生服务成本42万元,该项服务交易的结果能够可靠计量,假定发生的服务成本均为职工薪酬,不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
是,那为什么被挂靠单位不勾选抵扣呢?不是开具销项,就可以抵扣进销了么?
你好,他可能是不是暂时没用到那张发票呀,因为你不往外开发票的话,你也是可以勾选认证,然后申请留抵退税的。
那本年7-10月的发票,在本年内都可以随时抵扣对吗?
你好,可以的,因为这个抵扣的时间现在没有限制了。
老师,你好,这个挂靠协议上说增值税专用发票由被挂靠方开具,开具的增值税专用发票需交的所有税费等全部包括在10.8%内,企业所得税是按1%已包括在10.8内,这句话我的理解是所得税按1%是包含在10.8%内的,如果成本票不够,会导致所得税率增高,超过1%部分就不包含在10.8%里面了,是这样理解,还是说所得税不论税负率多少都含在其中
你好简单的来理解啊,就是说他给你要的钱里面包含这些税款了,他觉得他跟你要这些税款对于他来说是合适的,他并不能说准确的核算出来具体是多交税还是少交税,只是说对于他的总体利润来说,他觉得是合适的。
那是不是可以理解,如果我们挂靠方提供的成本票不够,导致利润虚增,企业所得税税负率高出1%,那我们挂靠方也是只要1%结算给被挂靠方吗?
还是理解成不论我们最终要交多少税,税负率是高于还是低于,被挂靠单位都是按1%来收取,等于说税这块他包干了
你好,对,他不可能后期再跟你多要钱的,只能是这些税款他一开始都会给你确定好的。
我是担心我们很多成本费用不从被挂靠单位公账走,到时候能抵扣的成本不多,担心利润虚增,所得税税负率过高,后期能转给我们的利润就会变少,所以想弄明白他这个所得税税负率是否包干
你好,所以说你得问清楚她呀,你得给他把所有的业务都说清楚。