老师，我同事离职了，但是7月多交了一个月的公积金，这笔钱会在8月退回公司账户，怎么做会计分录啊，正常平时是：借：管理费用-公积金 贷：应缴职工薪酬-公积金，借：应缴职工薪酬-公积金 贷：银行存款，现在是误缴一个月，8月退回这笔钱 不知道怎么写会计分录了

上个月，缴纳公积金分录写错了，借：应付职工薪酬～单位公积金 贷：银行存款 正确应该是借：应付职工薪酬薪酬 单位公积金/个人公积金 贷：银行存款，请问现在应该怎么处理？ 冲销原来错的是不是不行，因为有银行存款不能直接冲吧

老师，我同事离职了，但是7月多交了一个月的公积金，这笔钱会在8月退回公司账户，怎么做会计分录啊，正常平时是：借：管理费用-公积金 贷：应缴职工薪酬-公积金，借：应缴职工薪酬-公积金 贷：银行存款，现在是误缴一个月，8月退回这笔钱 不知道怎么写会计分录了

12月补交员工10月份的住房公积金 但是这笔钱10月就从工资里扣了 所以补交的个人和公司部分都是公司付 补计提分录：借：费用化支出～公积金 贷：应付职工薪酬～住房公积金 补交公积金：借：费用化支出～公积金（公司部分） 应付职工薪酬～公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师 请问这个分录对么

老师，有个员工离职了，但已经给他缴纳了1月份的公积金，在一月份缴纳公积金时做的分录是借:应付职工薪酬-公积金 借:其他应收款-公积金个人部分 贷:银行存款 ，但1月份这个人没有工资扣不了啊，那借:其他应收款-公积金个人部分多的这个金额怎么冲掉呢？

老师您好，2024年8月因公司银行账户还没有弄好，员工的社保、公积金当时没有扣，发放工资时账上有代扣8-9月的社保、公积金个人部分，12补缴纳了公积金，社保现在还没有处理好。发现账上有点不平。 8-9月代扣社保、公积金分录： 借：应付职工薪酬-工资 6448 贷：其他应付款-社保 2448 其他应付款-公积金 4000 12月补提公积金： 借：管理费用-公积金 4000 贷：应付职工薪酬-公积金 4000 补缴纳： 借：应付职工薪酬-公积金 4000 其他应付款-公积金 4000 贷：银行存款 8000 我这分录有问题，具体要怎么修改？