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问下,我要做账,有两个门店,充值卡两店可以相互通用,充一千送一百,比如另外一个点充的会员在我们店消费,500怎么做账

2022-07-29 19:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-07-29 19:37

你好,内账还是外账?

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快账用户4833 追问 2022-07-29 19:38

外账,充值消费

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齐红老师 解答 2022-07-29 19:38

你好, 借其他应收款 贷主营业收入 应交税费应交增值税

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快账用户4833 追问 2022-07-29 19:39

折扣怎么做?

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快账用户4833 追问 2022-07-29 19:41

我们卡要在另外一个店消费又怎么做

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齐红老师 解答 2022-07-29 19:42

你好,折扣是对方承担,按赠送比例确认折扣

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你好,内账还是外账?
2022-07-29
一、假定充20000元送1000元,充值时,分录是: 借:库存现金(或银行存款)20000 借:销售费用——业务宣传费1000 贷:预收账款——充值卡销售21000 二、消费时,做分录是: 借:预收账款——充值卡销售 贷:主营业务收入 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)
2021-05-27
你好, 记入管理费用-业务招待费中
2020-12-10
学员你好,因为没有消费,所以计入合同负债
2021-12-02
收充值 借,银行存款1000 贷,预收账款1000 消费 借,预收账款 贷,主营业务收入 其他店消费 借,其他应收款 贷,主营业务收入 收款回来 借,预收账款 贷,其他应收款
2021-05-20
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