老师好，公司员工的工资已经计提入账并申报个税系统，但是发放的时候，部门负责人说是有一个员工丢失了给合作公司安装的小件设备，需要扣款，这个会计分录怎么做？
你好，当时这个小件的设备做了哪个科目的？
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老师，在做员工工资表时按照超过5000元的扣了个税，申报的时候发现累计税额没有达到扣税标准，系统没有扣税，那这一部分公司多扣了员工的个税应该怎么处理，怎么做会计分录，后面要把这部分钱退给员工又要怎么做呢，请老师帮忙解答一下，谢谢。
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老师，您好，我公司有员工休产假期间了，个人承担的保险公司已经交了，就是分录不知道怎么做才对，她休假的第一个月计提的工资有数，扣完个人的要交的保险后，实发工资就成负数了，计提的时候和发放的时候分别怎么做账，第二个就没有工资，只扣个人保险，实发数是负数，计提和发放的分录分别怎么做，等她回来上班后再从她有工资的月份里扣回来公司已代交的个人保险部分，怎么体现出她要补的部分，谢谢老师
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研发要做统计台账，给统计部门看的。 研发项目的人员工资平时已经单独列了。 统计台账要写凭证号，摘要，我现在的疑问是计提跟实际发放的金额有区别的，1月份计提了一笔1月工资，3月份调整了一笔1月工资，这两个合计才是1月工资。我录入表格的时候是合并一行还是分开，分开会出现负数的情况。
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老师好，公司员工的工资已经计提入账并申报个税系统，但是发放的时候，部门负责人说是有一个员工丢失了给合作公司安装的小件设备，需要扣款，这个会计分录怎么做？
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老师，你好， 请教个问题：我们公司是做设备的，会需要到全国各地安装，这样安装队里面有部分是临时工，工资发放的时候 是公司 通过个人户（法人的）转给队长 队长转给临时工 不报个税 合理吗？应该怎么做更合理一些呢
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1.企业获得股东投资3000万元。2.企业购买生产厂房及机器设备银行存款支付800万，估计使用寿命10年，按直线折旧法计算。3.企业一年支付给管理人员工资250万，销售人员工资50万，生产人员工资30万，研发人员100万，广告宣传费用40万。4.企业购买原材料300万，增值税税率为13%。5.企业一年用水电费共40万元，其中管理部门使用的水电费为10万元，车间使用的水电费为30万元。6.企业第一年销售额2000万元，第二年销售额2500万元，第三年销售额3600万元。第一、二年免征所得税，自第三年起所得税率为15%。编制资产负债表，利润表和现金流量表
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粤公网安备 44030002003870号
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这个设备是合作公司的，我们只是出人工安装
这个设备需要你们单位赔偿吗？如果是的话，借其他应收款贷银行存款，然后你们扣工资，借应付职工薪酬，工资贷其他应收款。
是的，老师，需要我们公司购买新的赔给对方公司
请问第一个分录需要的原始凭证是什么？
第一个用银行回单来做就可以。
老师好，请问那个赔偿部分用银行支付，是不是可以给部门负责人支付呢？原始凭证是否需要一份情况说明呢？
这个是赔偿款往来的，你们单位做不了成本费用，不需要根据受益部门来，这个是人工负担，人家自己负担，个人负担的不是你单位。
老师的意思，是不是只能支付给赔偿的工人本人呢？
我也明白不能做公司的费用，应该是按照其他应付款计入往来的，但是我们不能把钱发给工人本人呢，而是直接由负责人拿钱去市场买相同的设备，给对方单位的工程上安装上的
所以我说可否原始凭证附情况说明，然后把这部分钱转给负责人呢？
是不是只能支付给赔偿的工人本人呢？ 我没有看懂你这句话是什么意思，需要赔偿多少？你们扣员工工资多少？是这个意思吗？
也没有发下去工资，借应付职工薪酬，工资贷，其他应收款不是扣除了吗？
我的意思是，这部分赔偿款如果没有出问题应该是直接发给工人本人的，但是现在因为是负责人要去用这部分钱去购买相同设备给对方公司的工程安装，所以不能发给工人，发给工人就要不回来了，所以我们打算扣下来直接转给部门负责人让他去买设备，这样的话就不用和工人再有纠缠了
单位赔偿的话可以的。
好的，老师，那我知道了，谢谢您
不要客气，工作愉快