同学你好 预收的不体现
您好,请问房地产开发企业预售时以预售收入预交增值税,在交房时确认已卖出房屋的收入并清算已卖出房产的增值税吗?在清算以后又卖出现房时就按照实际的交款金额来实缴增值税吗?谢谢。
老师,房地产企业预交企业所得税计算是:不含税预收账款金额*预计毛利率+利润表里的利润总额—当期预售收入计算的预交税金,这个计算方法对吗?还有就是减除的当期预售收入计算的预交税金是预交的土地增值税、预交的增值税这两项吗?
老师,请问房地产开发企业预交增值税,企业所得税汇算清缴时预售收入和预售成本要体现在利润表里吗
我们是房地产公司,有预收款,是否需要预交企业所得税?成本全部都在开发成本里面,利润表收入和成本都是0
我们是房地产公司,有预收款,是否需要按毛利率预交企业所得税?成本全部都在开发成本里面,利润表收入和成本都是0
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保做成了三个人的工资表。五个人的社保也做成了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法
老师,请教两个问题,1.我们公司是一般贸易企业,注册地址及办公地址是深圳宝安,我们买的货物可以拉到老板的惠州厂区(惠州厂跟深圳公司是同一法人)打包然后从那里再拉到港口去出口吗?还是一定要将货物拉回深圳办公地再出口?2.如果是在深圳办公地以外(比如惠州,东莞)租个仓库,用来存放及打包,然后直接出口,货物不经过深圳办公地可以吗?
老师,客户转账给我们A公司,A公司开不了客户需要的发票,我们B公司可以开,可以让b公司出具委托书,委托A公司收款,然后B公司开发票给客户可以吗
老师你好,1.私帐转公账为什么不给开票? 2.私对私可以开票? 3.公账余额不足,我可以取现金存公账吗? 因为公账余额不足,我又要开票,怎么方法妥一点
老师,快账系统里面,设置科目期初数据时,应收账款科目,期初余额在贷方,请问系统里应该怎么填写?系统设定好余额在借方了,那应该填写负数吗?填了负数以后,科目余额表中的贷方数据又是空的。怎么回事呢?
@董孝彬老师,别的老师别回答,
应付票据是什么票据?
老师,您好,这题解析没看懂,能说的更清晰点吗?
老师,一般纳税人收到发票可以先不认证吗?
我想问一下 公司刚成立 租厂房在生产 自己厂房在建设 那就没有筹建期 开办费了咯 这边是子公司 公司营业执照没下来前就开始生产了 那目前生产的货物不能算在这边了吧 归总公司那边吧
老师,税局说要体现在企业所得税汇算清缴表里
那是让你做收入了哦
老师, 是不是预收的,只是调整企业所得税,但是不调整财务报表,只有确认收入后,才跟财务报表有关系
对的 是这个意思的哦
老师,那预计毛利额的计算方式是什么
同学你好 预计毛利额=企业所得税÷税率%2B期间费用%2B税金 及附加 期间费用包括管理费用、销售费用和财务费用
老师,我的意思就是我们预售收入那一部分在填特定那个表,那个里面应该怎么填写
同学你好 按照预收金额填写
预收含税金额还是不含额金额
这个是不含税的金额
老师,请问我这个预售收入要填到企业所得税年报里的那一个表里哪一行,应该怎么填写
加:特定业务计算的应纳税所得额
是企业所得税汇算清缴报表
没有这一行的吗 你找找
是有个105010表,第三项,1、销售未完工产品收入2、销售未完工产品预计毛利额 3、实际发生的税金及附加、土地增值税吗
对的 填写在这里就可以了
第1是不是填不含税收入,第2和第3应该怎么填写
这个填写预计毛利 第三个填写税费