同学你好 预收的不体现
您好,请问房地产开发企业预售时以预售收入预交增值税,在交房时确认已卖出房屋的收入并清算已卖出房产的增值税吗?在清算以后又卖出现房时就按照实际的交款金额来实缴增值税吗?谢谢。
老师,房地产企业预交企业所得税计算是:不含税预收账款金额*预计毛利率+利润表里的利润总额—当期预售收入计算的预交税金,这个计算方法对吗?还有就是减除的当期预售收入计算的预交税金是预交的土地增值税、预交的增值税这两项吗?
老师,请问房地产开发企业预交增值税,企业所得税汇算清缴时预售收入和预售成本要体现在利润表里吗
我们是房地产公司,有预收款,是否需要预交企业所得税?成本全部都在开发成本里面,利润表收入和成本都是0
我们是房地产公司,有预收款,是否需要按毛利率预交企业所得税?成本全部都在开发成本里面,利润表收入和成本都是0
长期用工人员的业务外包费,能不能做制造费用劳务服务费
如果注册资本是200万元,实际只到账95万元,还有105万元没有交进去,如果要注销这个105万元要交进去吗
工人工资超过5000,公司申报的时候扣了个税,但是这个个税由公司承担,不在从工人工资里面扣掉,请问这个分录如何做
您好,请问公司购买新能源汽车需要交印花税了吗?
老师,请问合伙企业有20个合伙人,申报个人生产经营所得税是不是这20个人都要添加进去申报呢,按投资比例申报
宋生老师,你好。我们公司是做不良资产清算的。现在债务人的担保人以物抵债了一块农牧综合用地给我们,我想问一下办完过户后,我们公司持有期间需要缴纳什么税种?
公司股东股权转让个人缴纳的印花税,在税务局打印出来的完税凭证,可以用公司公账支付吗?
老师,注册资本10万,系统给的只能开10万的票,要怎么申请数额大呢
你好,老师电动车维修费计入管理费用车辆维修费可以吧还是记录别的科目
利润表只要对照企业所得税年报中的利润总额计算数据就可以了,是吗?后面有纳税调增,纳税调减是不用管的吧
老师,税局说要体现在企业所得税汇算清缴表里
那是让你做收入了哦
老师, 是不是预收的,只是调整企业所得税,但是不调整财务报表,只有确认收入后,才跟财务报表有关系
对的 是这个意思的哦
老师,那预计毛利额的计算方式是什么
同学你好 预计毛利额=企业所得税÷税率%2B期间费用%2B税金 及附加 期间费用包括管理费用、销售费用和财务费用
老师,我的意思就是我们预售收入那一部分在填特定那个表,那个里面应该怎么填写
同学你好 按照预收金额填写
预收含税金额还是不含额金额
这个是不含税的金额
老师,请问我这个预售收入要填到企业所得税年报里的那一个表里哪一行,应该怎么填写
加:特定业务计算的应纳税所得额
是企业所得税汇算清缴报表
没有这一行的吗 你找找
是有个105010表,第三项,1、销售未完工产品收入2、销售未完工产品预计毛利额 3、实际发生的税金及附加、土地增值税吗
对的 填写在这里就可以了
第1是不是填不含税收入,第2和第3应该怎么填写
这个填写预计毛利 第三个填写税费