老师 ，留抵退税分录怎么做，进项税、销项税挂账，然后退回来又交回去
借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出 应交税费应交增值税进项转出贷银行存款 上午是不是给你回复了？不好意思，你再重新提问了，我们接了问题之后再没法退回去的
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老师 ，留抵退税分录怎么做，进项税、销项税挂账，然后退回来又交回去
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最近有个政策 增值税留抵退税。退回来的留抵进项税 做账 时 要不要涉及到 【进项转出】这个科目 ? 例如 退回留抵进项6000元，分录怎么写 ？
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亲爱的老师，请问我们单位购进的床单被套等里面放的公司的宣传纸，共2万元增值税专用发票，我可以记在业务宣传费里吗？增值税能抵扣进项税吗？
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新公司成立不久，有8个股东，其中一个股东没有认缴股本，新股东来补交这个股本，只转让个名字，这样要交税吗？求答案
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13.A公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，消费税税率为10%。向A公司销售应税消费品一批200000件，单价10元。该批商品的实际成本是800000元，商品已经发出，货款尚未收到，该项销售业务属于某一时点履行的履约义务。请写出相关会计分录。
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13.A公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，消费税税率为10%。向A公司销售应税消费品一批200000件，单价10元。该批商品的实际成本是800000元，商品已经发出，货款尚未收到，该项销售业务属于某一时点履行的履约义务。请写出相关会计分录。
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1.该公司原材料的收发采用“月末一次加权平均法”计价。①月初结存：甲材料2000千克、总成本76000元，乙材料1000千克、总成本34000元；②本月购进：甲材料6000千克、总成本244000元，乙材料4000千克、总成本116000元；③本月发出：根据“领料单”汇总编制的“发料凭证汇总表”上显示，生产A产品领用甲材料4000千克和乙材料2000千克，生产B产品领用甲材料3000千克和乙材料1500千克，车间一般性消耗领用乙材料400千克•厂部一般性消耗领用乙材料200千克，配电室工程领用乙材料300千克。这道题的会计分录里头有一个在建工程是9000块钱，不是你给我讲的吗？我想问一下，这个在建工程是哪里来的？9000块钱是怎么算的？
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1.该公司原材料的收发采用“月末一次加权平均法”计价。①月初结存：甲材料2000千克、总成本76000元，乙材料1000千克、总成本34000元；②本月购进：甲材料6000千克、总成本244000元，乙材料4000千克、总成本116000元；③本月发出：根据“领料单”汇总编制的“发料凭证汇总表”上显示，生产A产品领用甲材料4000千克和乙材料2000千克，生产B产品领用甲材料3000千克和乙材料1500千克，车间一般性消耗领用乙材料400千克•厂部一般性消耗领用乙材料200千克，配电室工程领用乙材料300千克老师，这个在建工程是哪来的9000是怎么算的
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收到市人民医院体检中心开具的“增值税普通发票”上注明：职工体检费价款20000元，税率6%，税额1200元，经审核无误后通过企业网银支付款项21200元。编制“职工体检费职工福利分配确认表”，有关产品及车间部门应分配的金额如下：A产品8400元、B产品5600元、车间管理人员1400元、厂部管理人员4200元、专设销售机构人员1600元。老师，这个不是通过企业网银支付吗？为什么没有银行存款
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根据题目算出来的借:应收账款203400，贷:主营业务收入180000,应交税费-应交增值税（销项税额）23400那么。借:主营业务成本，贷:库存现金的数额是多少
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4.收到市人民医院体检中心开具的“增值税普通发票”上注明：职工体检费价款20000元，税率6%，税额1200元，经审核无误后通过企业网银支付款项21200元。编制“职工体检费职工福利分配确认表”，有关产品及车间部门应分配的金额如下：A产品8400元、B产品5600元、车间管理人员1400元、厂部管理人员4200元、专设销售机构人员1600元老师这里面不是还有个税费吗不算吗？
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甲企业为增值税，一般纳税企业适用的增值税税率为13%，2021年6月8日销售商品2万件，每件商品的标价为10元，不含增值税，由于是成批销售假期，为购货方提供了10%的商业折扣。商品已经发出款项尚未收到。
粤公网安备 44030002003870号
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有个问题，就是我原先是进项大销项，没有转入进转出，我进项和销项里面的金额怎么录呢
你好，还是和之前一样的，不用管。
不牵扯的，因为你交税的时候是根据销项减去进项，加上进项转出来缴纳。
那销项和进项不用相互结转吗
还有多的 销项要交
好，不用的进项和销项进项转出，月末应该结转到转出未交增值税里面去。
比如我进项是10，销项是13，留抵先退的 是2，后面又交回3，分录是
借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出2 借应交税费，应交增值税进项转出贷，银行存款2 剩下缴纳的3是什么意思？
借应交税费应交增值税销项13 贷应交税费应交增值税出未交增值税3 贷应交税费应交增值税进项10
5月退的2，6月申报交回去了3，其实5月开票已经留抵用完了，但是非得先退
交回去是 扣款在6月
那你应该退回来2 交纳的时候也应该是二才对。
5月开票本来就已经要交销项了，但是5月底非得退4月留底下来的2 ，所以6月申报的 时候是3
六月份又有新的销项和进项了？ 你跟我说的数据不对 进项10销项13 五月份的是。
六月份的进项和销项？
和6月 进销没有关系，6月是因为5月的进销申报期在6月，钱扣在6月，留抵是5月退的
借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出2 借应交税费，应交增值税进项转出贷，银行存款3 借应交税费应交增值税销项13 贷应交税费应交增值税出未交增值税3 贷应交税费应交增值税进项10 留底3万
进转出怎么变3了 ，我留底转出的只有2啊 ，附表2的22栏也是2，我只是交了3，
那你退回去给税务局的是3 交给税务局那边的多了 不是吗
借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出2 借应交税费，应交增值税进项转出贷，银行存款2 借应交税费应交增值税销项13 贷应交税费应交增值税出未交增值税3 贷应交税费应交增值税进项10 借应交税费，未交增值税贷银行存款1 那就做这个
没有多，那个1本来就是要交的 销项，其实如果5月底没有退2的话，我们6月申报本来就交1就好了，因为我们5月开票就已经开完了，但是他一退留抵回来我们6月申报之后就变成要交3了，这个 6月的分录怎么做比较好
我们的4月的 留抵其实5月已经用掉了，只是5月那时候要6月申报才会体现，所以5月底的时候他才要先退，然后6月申报再交回去
借应交税费，未交增值税贷银行存款1 这个没有问题。
需要交结果，没有缴纳的
主要是留抵的那个，退在5月，交在6月，5月 做进转出的时候要不要结转到转出未交增值税
5月份借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出2 借应交税费应交增值税销项13 应交税费应交增值税进项转出2 贷应交税费应交增值税出未交增值税4 贷应交税费应交增值税进项10 借应交税费应交增值税未交增值税4 贷，应交税费未交增值税4
6借应交税费应交增值税进项转出2 借应交税费，未交增值税1 贷银行存款3 借应交税费应交增值税转出未交增值税2 贷应交税费应交增值税进项转出2 借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税专出未交2