请问下之前季度时预交了所得税，现在汇算清缴缴纳所得税时分录怎么做？所得税汇算清缴时缴纳的所得税是在12月份计提吗？
你好，需要补交吗？借利润分配未分配利润贷应交税费，企业所得税借应交税费企业所得税贷银行存款 补交的当月做就可以的。
-
Q
想问下21年度汇算清缴是在今年22年做的，我想问，计提汇算清缴所得税费用，借所得税费用，贷应交税费-所得税，这个分录是计提在什么时候？去年12月，还是说在今年22年缴纳的这个月去做呢？
-
Q
请问下之前季度时预交了所得税，现在汇算清缴缴纳所得税时分录怎么做？所得税汇算清缴时缴纳的所得税是在12月份计提吗？
-
Q
请问一下老师，我们公司去年做汇算清缴时缴纳多1万元的企业所得，一个季度都做预交所得税，年底做汇算清缴，多缴了1万的所得税，现在税务局退多交所得税1万块钱到账了怎么做分录？
-
Q
老师，12月季度所得税更正了，多缴的季度所得税不申请退税，那汇算清缴时是怎么样进行扣除我多缴这部份的预缴所得税
-
Q
请问年度汇算清缴时缴纳的所得税会计分录怎么做
热门问答 更多>
-
1.甲公司为增值税般纳税人，主要生产和销售洗衣机。2024年5月有关经济业务如下:(1)购进一批原材料，原材料购入成本为10000元，取得了增值税专用发票。(2)销售A型洗衣机1000台，销售单价3000元/台。(3)将自产的商品捐赠给某小学，该商品生产成本40000元，同期销售价为60000元。要求:根据上述资料，按照增值税脱率13%计算应做纳的增值税。(1)计算该公司5月可抵扣的进项税额。(2)计算该公司5月销售和捐责行为的的销项税额。(3)计算该公司5月应缴纳的增值税。
-
老师拆解洗衣机变成零配件时所购买的的工具计入什么科目
-
借生产成本贷应付职工薪酬制造费用指的是费用类，人工的结转那
-
10月支付，11月工商变更股权，从11月还是12开始算损益调整
-
法人没有投资，股东占2套房产，股东想卖公司的房产，法人可以控制股东不可以销售房子吗
-
【例】甲公司进行一项投资，每年年末投入资金5万元，预计该项目5年后建成。该项投资款均来自银行存款，贷款利率为7%，该项投资的投资总额是多少。
-
【例】甲公司进行一项投资，每年年初投入资金5万元，预计该项目5年后建成。该项投资款均来自银行存款，贷款利率为7%，该项投资的投资总额是多少。
-
留抵税额超十万会有影响吗
-
您好老师，我在12月底交的水电费，是物业公司代收的，给我开的普通发票，水电费的发票开在一起的税收费是13%的好像不对吧，水费只有9%的税费对吧？
-
您好，以往年度的费用科目挂错了，不涉及纳税事项，可以不调整了吗？金额也不大一万多吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是需要补交，那补交的需要在12月计提吗
你好，不用的，在缴纳的当月做就可以的。
我是今年5月补缴的所得税，那我的计提就直接计提到今年5月是吗，计提的金额是我补缴的金额是吗？
对的是的，是这么做的。
那如果我在去年12月计提了汇算清缴时的所得税由影响吗？
号没有影响的，今年只需要做缴纳就可以了。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
不好意思，老师我再问下，如果我12月份没有计提购，是不是在今年缴纳的时候要补提所得税
对的是的，是这么做的。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。