老师，税务系统增值税税盘抵减期初为440元，但是账务上面只有280，怎么做会计分录调整，需要做营业外收入吗
你好不不用的，你剩下的还有440没有抵扣是不是。
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老师，请问去年税控服务费440，之前会计做了税费抵减分录（借:未交增值税 贷:减免税款），但去年当月并没有在申报时填报（实际就是做了账，并没有扣掉440）。这个月开了票，我想把440给抵扣了，会计分录上需要怎么处理？如何把去年转到未交增值税的440变成减免税款，在这个月入账。需要涉及以前年度损益吗。麻烦老师解答一下
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因为前期会计人员把小规模纳税人增值税金税盘技术服务费税款减免用主营业务收入冲抵了，导致主营业务收入科目余额和利润表余额不符，现在重新调整这个分录做营业外收入该如何做(我已经把原先的分录红冲，现在营业收入的余额问题没有了，就是应交税费的问题调不好) 前期金税盘年费分录，他们做的借:减免税，贷银行存款，没有通过管理费用来做，然后就导致后面使用这笔减免税抵扣，他们用来冲减主营收入，没有通过营业收入，现在想要通过营业收入来算，该怎么处理
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老师您好，我咨询一个问题，小规模，账上做分录是，借，应收账款，贷，主营业务收入，没有做应交税费－应交增值税，这一比，但是账上做了缴纳增值税这笔分录，那我调账的时候，还需要计提之前没有做应交税费－应交增值税吗？如果计提，分录该怎么做。
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老师 我资产负债表中的应交税金的期末数为负数。税控盘的做了 分录 借 应交税金 - 增值税 280元 贷 管理费用 -办公费280元 但是税务系统报增值 税时 没在系统报上去 280元的减免这个增值 税 是不是就影响了这个数导致为负数了。那没得挽回了 怎么调这个凭证
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你好老师，上一年小规模免增值税，我没有做营业外收入，今天要怎么做账，以前年度损益调整吗？会计分录怎么做
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【南海税务】尊敬的纳税人（佛山市如腾品商贸有限公司），截至3月21日您单位有税费逾期未申报，请尽快登录自然人电子税务局扣缴端“代扣代缴”及“经营所得”模块、国家税务总局电子税务局“我要查询-一户式查询-未申报查询”模块完成申报。逾期申报属于税收违法行为，税务机关将按《中华人民共和国税收征收管理法》有关规定进行处罚。“电子税务局-我要查询-税务文书电子送达查询-税务文书送达确认”。如您有任何疑问，可登录电子税务局，点击右方“征纳互动”浮窗，选择“人工服务”图标，获取人工在线咨询服务。如您已申报，请忽略此信息。 要怎么处理
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老师好~咨询下，如果业务部门，根据领导的授权，干涉财务部内部工作，接触到核心信息。作为财务人员，为了规避相关责任，应该引用什么法规，或形式，干预此项不合规行为。比如法律法规，工作群通知或其他方式。
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你看下你之前抵扣了多少，没有抵扣的是多少？
之前没有抵扣，账上现在是280，税务期初余额是440
一直都没抵扣
你好，你教了几年的？交了两年吗？ 每年280的话应该是560
这个是之前的会计做的，所以我也不知道，查账只有一笔，280
但是税务期初有440
你最好确定一下，你看一下你们交了几年，抵扣了几年，剩余的这些就是没有抵扣的，你可以继续抵扣。
那是以税务的数据为标准吧
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快