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请教一下老师,5月份进项税319623.36元。销售软件不含税金额4035398元,税额524602元;销售货物不含税金额9415929元,税额1224071元;劳务收入不含税金额20754.72元,税额1245.28元,请问一下本月软件即征即退多少?老师帮忙写出计算过程谢谢

2022-06-02 11:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-02 12:40

你好! 你好!1要交税费金额是[(1245.28%2B1224071%2B524602-319623.36=1 430 294.92, 然后3%的税负=(4035398%2B9415929%2B20754.72)*3%=404162 退的部分=(1430294.92-404162)*[4035398/(4035398%2B9415929%2B20754.72)]你看下对不对。

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你好! 你好!1要交税费金额是[(1245.28%2B1224071%2B524602-319623.36=1 430 294.92, 然后3%的税负=(4035398%2B9415929%2B20754.72)*3%=404162 退的部分=(1430294.92-404162)*[4035398/(4035398%2B9415929%2B20754.72)]你看下对不对。
2022-06-02
软件部分进项319623.36×4035398÷总收入=1 然后用524602-1的结果-4035398×3%
2022-06-02
同学你好,按规定,进项税额是按一般项目%2B即征即退项目的销售额占比去分摊所占的进项税额比例, 这样就不会存在,后面税务风险;
2022-06-09
你后边这里加起来是什么意思
2022-06-09
勤学好学的同学: 您好啊! 首先您要明白增值税的计算公式,增值税=销项税额—进项税额(如果有进项税额转出的话要加上) 您本月销项税额=98477.84+60283.20=158761.04 由于您上月还有留抵30万,故这月都不需要认证进项发票啦。正常申报后,抵减您上月的30万,最终留抵141238.96。 当然,如果您还是想把这月的10万都抵扣了,也是可以的。只不过您这月留抵的金额又多了10万,最终留抵税额=141238.96+100000=241238.96 希望我的回答能帮助到您!
2022-08-01
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