咨询
Q

某自营出口货物的生产企业为增值税一般纳税人,增值税为13%、退税率为11%,2019年6月和7月经营情况如下:6月业务:(1)外购原材料取得增值税专用发票注明价款400万元,增值税税额52万元,本月生产领用80%,企业不动产在建工程领用5%;外购动力取得增值税专用发票,注明价款200万元、增值税税额26万元;为生产出口货物从国内购进免税材料(非免税农产品),支付价款20万元,并且当期全部领用且生产的货物全部出口(2)采用分期收款方式内销货物,合同规定的不含税金额为300万元,本月应收回60%的货款,其余货款于7月10日前收回。出口货物离岸价折合人民币500万元(3)将自产的新产品分配给投资者,该批产品成本为30万元,成本利润率为10%7月业务:(1)本月在国内购进各种原材料,取得增值税专用发票,注明增值税税额共计25万元(2)内销货物1200件,开具普通发票,取得不含税销售额300元;将与内销货物相同的自产货物400件用于本企业招待所,货物已移送(3)收回6月采用分期收款方式内销货物剩余40%的货款。假定上述相关票据均在取得的当月通过认证并允许抵扣。

2022-05-20 01:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-20 22:31

你好,同学,这是需要问什么?

头像
快账用户d5c6 追问 2022-05-20 23:40

(1)计算2019年6月准予抵扣的进项税额。(2)计算2019年6月出口货物的免抵退税额。(3)计算2019年6月应纳增值税额。(4)计算2019年7月应纳增值税额。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×