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增值税的进项税额,销项税额,转出未交增值税什么时候结平,只有一方有发生额

2022-05-19 16:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-19 16:22

你好同学,当你不交税也没有留底的时候就平。

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快账用户6111 追问 2022-05-19 16:26

我的意思是月底结转增值税不通过进项和销项,只是借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税,那么进项只有借方发生额,销项只有贷方发生额,什么时候结平

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齐红老师 解答 2022-05-19 16:30

那你所以说,你还是需要结转呀,正常你做计提的话,你应该是要交增值税,说明你的销项小于进项,那应该是借应交税费应交增值税销项税额 ,借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额。

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你好同学,当你不交税也没有留底的时候就平。
2022-05-19
您好,第一这个是否结转都是可以的,看您的做账习惯,第二没认证 只计入待认证进项税额 认证了 下转到进项税额呢
2021-04-01
转出未交增值税=销项税-进项税 如果有留底进项税,转出未交增值税=销项税-进项税-留底进项税
2022-01-14
您好,是的,需要做转出未交增值税的呢
2020-12-14
你好;   你这个是要缴纳 2,。5元的增值税是吗?    那你做 : 借销项税10.5 贷  进项税8 ;  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2.5   ; 借应交税费- 未交增值税2.5 贷  应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2.5  ;  缴纳;借应交税费- 未交增值税2.5  贷银行存款 2.5   
2022-09-15
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