账上体现的进项是35196.93，认证的是33490.67，还有差额1706.26还没认证，结转的时候借：销项115392.63，贷进项351960.93，转出未交增值税80195.7 结转时候：借转出未交增值税80195.7 未交增值税80195.7，实际缴纳时候借未交增值税81901.96，贷银行存款81901.96，未交增值税的1706.26差额直接留在未交增值税的借方余额吗
你好，你没认证怎么会体现在进项中，跟你申报表不一致了
-
Q
老师您好 月底结转增值税 先做借销项贷转出未交增值税 借转出未交增值税贷进项 然后当进项大于销项 不需要交增值税还有留抵的时候 还要结转借未交增值税贷转出未交增值税吗
-
Q
账上体现的进项是35196.93，认证的是33490.67，还有差额1706.26还没认证，结转的时候借：销项115392.63，贷进项351960.93，转出未交增值税80195.7 结转时候：借转出未交增值税80195.7 未交增值税80195.7，实际缴纳时候借未交增值税81901.96，贷银行存款81901.96，未交增值税的1706.26差额直接留在未交增值税的借方余额吗
-
Q
老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
-
Q
月末结转时若销项大于进项 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月缴纳时 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 那月末结转时候的借方转出未交增值税岂不是一直有金额？
-
Q
借 管理费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷 银行存款 认证之后， 借 应交税费-应交增值税进项 贷 应交税费-应交增值税-待认证进项税 结转 借 销项 贷 进项 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 缴纳时 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 老师，分录是这样吗？
热门问答 更多>
-
生产企业 如果3月有出口收入，已经开具出口发票，申报了增值税， ①3月的免抵退税是否可以先不申报，等到时候跟以后月份，例如（4或者5月份）的免抵退税一起申报呢 ②还是说申报了当期的增值税，就一定要申报免抵退税 ③如果是那种超期申报的(超次年4月)，是否可以跟正常申报的，一起申报退税
-
发现一张取得的切割机发票不是我公司的购买的，怎么处理
-
公司转让了，之前的账还有用吗？还是以后的账0申报
-
汇算清缴时，假如2024年的业务招待费需要调增10000，补交税10000*5%=500，小规模公司，小企业会计准则。能不能在4月份做账务处理，借：所得税费用 500 贷：应交税费-应交企业所得税 500，需要改资产负债表的年初数吗
-
老师，公司签订进项销项合同有啥作用呢？
-
老师，有增资协议模板吗？
-
这个付款期限和提示付款期限，还有提示承兑期限这 3 个都是什么意思
-
企业所得税加：特定业务计算的应纳税所得额这一项的金额是自己填报的，还是系统自动生成的？如果是系统自动生成的，请问这个数据的依据是什么？
-
会计计提的应发工资包含迟到早退的扣款吗
-
税务局对电子发票格式要求
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是做了进项进去，没有认证，发票没有过来。
那你进项做的不对的，认证才能做进项税额
之前会计做进去了，现在也没办法改了吧，
可以修改啊，调整出来就可以了
怎么调呢
借应交税费-待认证进项税额 贷：应交税费-进项税额
好的，谢谢老师。就不能挂在未交增值税的贷方余吗
你没认证根本到不俩那步
好的，谢谢老师
不客气，祝您学习愉快！