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老师,您好,2021年有计提的成本在汇算清缴时表格调增了,计提的时候的分录是借:成本 贷:应付,我汇算清缴时怎么处理这个帐务呢,不处理不行吧,处理的话怎么处理呢

2022-05-17 10:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-17 10:11

处理的时候做分录把成本换成以前年度损益调整就可以了

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快账用户4779 追问 2022-05-17 10:49

是借:以前年度损益调整 贷:应付么

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齐红老师 解答 2022-05-17 11:19

同学你好,理解对的,然后继续结转,借利润分配,贷以前年度损益调整,就完整了

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快账用户4779 追问 2022-05-17 13:39

老师,这个应付实际不用付,我怎么处理这个呢

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齐红老师 解答 2022-05-17 13:59

这个应该要付,不付做营业外收入

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相关问题讨论
处理的时候做分录把成本换成以前年度损益调整就可以了
2022-05-17
对,在汇算清缴之前到了就不用调整。没有发票或者 超过限额需要调增
2021-04-29
你好,汇算清交的时候,你管理费用还是按照多计提的来调增的,在纳税调整明细表里面填写。
2022-04-24
你好同学,你今年可以反向冲减的,可以反冲那个凭证。
2022-05-25
借利润分配未分配利润贷应交税费,企业所得税8000 借应交税费企业所得税 贷、银行存款
2022-07-01
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