当月增值税留抵为170-120=50万 计提出口退税40 借:其他应收款-出口退税40贷:应交税费-应交增值税-出口退税40
您好老师,想问下生产企业的出口退税,假如有内销外销, 内销100万(销项13万,进项6.5万)外销100万(原料进项5.5万),现在我想算产品的成本,要包含出口退税额的。征退税率都是13%,如果按照免抵退的计算方法,外销的进项抵顶内销销项,13-6.5-5.5,有1万的应纳税额,这样没算出来退税额,我能不能理解成,退税额就是5.5万,产品成本就扣掉这个5.5万就可以? 不知道这样是否正确
某出口企业为一般纳税人,2021年4月出口销售额1000万元,内销销售额为300万元(不含增值税),为生产货物购进材料取得专用发票,注明金额为1500万元,进项税额195万元(进项税额符合规定已勾选抵扣)已知该企业生产销售的货物适用增值税税率13%,出口退税率为9%,计算该企业四月出口退税应退税。
生产制造业,按订单生产,有内销和出口退税外销的。本月进项合理170万 内销销项120万 出口退税按13税率计算出口退税额40万。当月认证了170万进项。分录分别怎么写?
本月销项80万,出口外销40万,认证了170万的进项。分录怎么做?平时进项在应交税费-应交增值税-待认证科目。上个月没有出口,认证和销项相同。就只做了借 应交税费 进项 待应交税费 待认证进项这一个分录。这个月怎么做分录?麻烦带上金额
某公司某月产品外销和内销增值税明细账有关数据如下:内销产品:进项税额400万元,销项税额600万元 外销产品:进项税额550万元 出口无销项税额 该企业采用免、抵、退进行出口退税核算,经计算企业出口退税总额为350万元计算:1.出口抵减内销应纳税额=(1 空 ) 2. 出口抵减内销后还需要退还增值税额=(2空) 3. 企业自身还需负担的进项税额=(3空)
个体户可以升为一般纳税人或者有限公司吗
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社工证的编号与管理号有什么区别
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个体户开票多是不是不好
年底未勾选进项抵扣,交了三千多的增值税,本来是如果勾选了就可以不用交税,那现在这种情况只能留到下一年抵扣了吗?那下一年什么时候勾选呢?
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报完增值税就能注销税控是吗,不需要报完所得税才可以吧
去年不是公司的成本入了公司成本里了,借:主营业务成本贷:银行存款现在需要调账,如何处理?
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