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如果我们19年度支付给对方的项目申报款项发票已开具计入管理费用服务费,2022年03月份进项发票冲红转出,服务费款项也退回来了这个分录如何写呢

2022-05-10 17:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-10 17:32

现在收到红字发票,现在借:银行存款,借:管理费用  负数,贷:应交税费—应交增值税—进项税转出

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快账用户5063 追问 2022-05-10 17:36

跨年度的费用冲红不计入以前年度损益调整吗

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齐红老师 解答 2022-05-10 17:56

你是现在的红字发票,可以冲减当期费用的

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快账用户5063 追问 2022-05-10 18:01

没有发票只有一个红字信息表

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快账用户5063 追问 2022-05-10 18:02

对方没有把红字发票给我们

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齐红老师 解答 2022-05-10 18:28

对方需要提供红字发票给你们的

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现在收到红字发票,现在借:银行存款,借:管理费用  负数,贷:应交税费—应交增值税—进项税转出
2022-05-10
同学你好 你的问题是什么
2022-03-23
你好 既然是免税期间发生的 进项税 是不可以抵扣的
2021-04-21
你好,你去年怎么做的?借管理费用,贷银行还款吗?
2023-09-02
您好,直接冲红今年的管理费用维修费(调去年还要去更正申报,麻烦),通过调整以前年度,那么会计分录: 借 以前年度损益调整 -1834.86 应交税费进项税-165.16 银行存款2000(全在借方)。 如果通过冲红管理费用维修费,那么会计分录又是 借管理费用维修费-1834.86应交税费进项税-165.16 银行存款2000(全在借方) 对方退钱他会把这个发票红冲的,到时会让咱配合申请 红字开票信息表的。
2023-09-02
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