提问：请问老师，我单位符合小微企业标准，年度汇算清缴的时候，一般企业收入等表栏无法勾选，年度纳税申报表无法自动取数，那我是需要手动输入相关收入和费用吗？
你好，在主表里面填写的，手动在主表填写。
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老师，您好，我们公司是小规模纳税企业，我在做年度企业所得税申报表的时候，一进入页面就提示“ 根据您当前填报信息，属于小型微利企业，依据政策可免于填报：《一般企业收入明细表》（A101010）《金融企业收入明细表》（A101020）《一般企业成本支出明细表》（A102010）《金融企业支出明细表》（A102020）《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）《期间费用明细表》（A104000）"这样，那我们也是属于小型微利企业的，这样是不是就只要把数据填在主表“A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表”上就可以了？但我们去年有发生业务招待费和公益性捐赠支出的，而且这两个都超出了税前抵扣标准的，就真的不用作税前调整了吗？
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提问：请问老师，我单位符合小微企业标准，年度汇算清缴的时候，一般企业收入等表栏无法勾选，年度纳税申报表无法自动取数，那我是需要手动输入相关收入和费用吗？
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提问：请问老师，我单位为小微企业，只能在主表里面收到填入收入费用等数据，那上年度有相关费用没有发票的，主要针对管理费用科目，是否需要扣除无票的费用呢，比如账上管理费用科目的金额为10万，其中有1万没有发票，那我在主表上列报的金额是否就是9万呢
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我公司小规模纳税人，2022年12月才开始有员工，2022年第四季度增值税、企业所得税都是0。 然后12月的时候入账了1笔无票的办公费780，1笔无票的业务招待费20135，1笔错入保证金的成本26666.66，由于当时已申报增值税及企业所得税，所以没有改12月的账，直接在1月做了以前年度损益调整，然后现在我填报汇算清缴的申报表，显示小微企业，可以免填收入、成本、期间费用那些表，然后我勾选了纳税调整项目明细表，然后那个业务招待费，无论我填账上的25214，还是剔除无票的部分填写5079，去到纳税申报表那个纳税调整后所得都是负数，那我要填边个金额？ 然后无票的办公费780和12月漏入的那笔成本26666.66我要填去哪里啊？
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老师您好，我单位为一般纳税人，2022年1-11月份没有开票，企业所得税自报收入共24564.6，但是当时增值税报零，现在税局排查年度所得税收入和增值税数据有差额，我更正了2022年的增值税，在增值税申报表输入数据后显示并不需要缴纳增值税，我想请问一般纳税人是有增值税免征额吗 2022年12月份我们开了不含税88460.19的发票，缴纳了2365.31的增值税 因为我不知道我更正增值税数据这种操作是否正确 简单来说，就是22年增值税申报数据比所得税数据少了两万多，这两万多为不开票自报收入，按期申报时只填写了所得税数据增值税报零，造成年度所得税数据与增值税不符，所以我就更正申报增值税，且发现补报的两万多数据不需要缴纳增值税 恳请老师解答！非常感谢！
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老师，好。资金账簿印花税，是只要股东打进去一点投资款，就要交吗？
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老师，今年第一季度享受了小微企业的优惠政策，如果第二季度，资产总额超5000万了，企业所得税是不是要把第一季度享受的优惠政策全额纳税。
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老师，好。我们是24年8月成立的公司，认缴金额100万，股东A，100%控股。今年3月增资到500万，新加入股东B，股东A认缴200万，控股40%，股东B，认缴300万，控股60%。请问3月份这个增资需要交印花税吗？
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@董孝彬 好的好的，问答区@董孝彬，刚才问题继续就行， 上面就是说其他条件一定情况下，比如这个商品收入客户就付20，我们结转成本不一样，利润就不一样的，20-8和20-10的区别，这样能理解么
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老师，查账征收个体户税局会查账吗？
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老师您好，乙公司为甲公司提供厨师服务、帮厨服务、保洁服务、清理化粪池服务，乙方给开发票时，这四项分别开，另外企业管理服务费单开，请问专票这几项哪个可以抵扣呢
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@董孝彬接上一次问的问题
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老师，好。股东用专利投资，交印花税吗？
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老师对于上月工资少计提，当月补计提，计入当月产品成本的分录不太懂 少计提补借生产成本，贷应付职工薪酬 发放借应付职工薪酬 当月计提工资结转人工，借生产成本，贷应付职工薪酬（当月数） 成品入库，借库存商品，贷生产成本（当月计提工资+上月补计提数）？？？？ 分录这样对？
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老师您好 a 教材上说的不能重新计入 第二张图 li这里为什么又可以重新计入其他综合收益？
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好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。
再请问下老师，上年度有针对管理费用科目没有发票的情况，比如管理费用账上金额是10万，其中有1万没有发票，那我主表上列报的金额是否就应该是9万呢
载金额直接填写1万就可以的。
老师，什么意思，没听懂呢
帐载金额直接填写1万就可以的。
允许抵扣的你就不用管了，只需要做调增的
老师，主表上没有账载金额呀，收入费用那些附表小微企业免填的，无法勾选的
无票的是否要扣除呢，扣除相当于就是调增了嘛
纳税调整明细表扣除项目其他
然后你主表里面的管理费用，账上做了多少就填写多少，这里不能减少，不能增加