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老师,这个账我不明白,期初和期末的余额是一样的。可是本期发生额并不一张。为什么科目余额表还是平的?不懂

老师,这个账我不明白,期初和期末的余额是一样的。可是本期发生额并不一张。为什么科目余额表还是平的?不懂
2022-05-01 09:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-05-01 09:55

您好,您查询科目余额表和报表上,没有包含未记账凭证是吧?您看看

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快账用户7237 追问 2022-05-01 10:05

我重新查看了查询条件,确实是没有勾选未记账凭证。勾选了以后,系统就平了。谢谢老师。

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齐红老师 解答 2022-05-01 13:50

不客气的,明显的是把本期发生额没统计上

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您好,您查询科目余额表和报表上,没有包含未记账凭证是吧?您看看
2022-05-01
您好,是这样的,就是说,应交税费的话,他就是期末是贷方余额,然后期初加贷方减去借方,这个就是期末的了这个,是未交增值税的
2023-10-11
你好,应付职工薪酬-社保,本期发生额的借方表示实际支付出去的社保费用,贷方表示计提的社保费用,期末贷方有余额,表示尚未支付的社保费用。 应交增值税,本期发生额的借方表示实际缴纳的增值税,贷方表示计提的增值税,期末贷方有余额,表示尚未缴纳的增值税。
2022-01-25
同学,你好 累计发生额是建账期初至今的发生额合计数,可以检查上期科目余额表累计发生数是否正确,如果正确,再核对本期发生额
2021-11-10
您好,您发的公式从报表层面是这样算没错。但从科目余额表是不完全对的。因为资产类科目中也存在备抵科目,例如减值准备,累计折旧、累计摊销这些都是贷方余额。所以不能一概而论都是你上面的那个公式,还需要减去备抵科目的贷方余额。 你的科目余额表资产合计与表中的不平是就是因为忽略了累计折旧这个科目
2021-10-26
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