哈哈,绕晕了哇。你只看准一个原则就是:只要本年发生的金额,在未来的年度才可以抵扣部分或者全部的,就产生可抵扣的暂时差异,否则,就是不产生差异。
老师您好!请问一下,企业发生的合理工资薪金支出,超过部分在当期和以后期间不允许扣除,不产生暂时性差异。企业为职工支付的保险费在规定范围内,准予扣除,不产生暂时性差异,这句不太明白,既然已经扣除了,说明原值—未来抵扣金额=负债计税基础,这里有差异了,
负债的计税基础 工资薪金支出超出部分不允许扣除(不产生暂时性差异) 规定范围内养老保险费等准予扣除(不产生暂时性差异) 请问:到底是不允许扣除的不产生暂时性差异,还是准予扣除的不产生暂时性差异?
税法如果规定与股份支付相关的费用不允许税前扣除,为什么不产生暂时性差异?
税法允许扣除的最大金额是360,实际发生捐赠支出是400,超出部分可以在以后年度税前扣除,形成可抵扣暂时性差异40,这是为什么,账面400大于计税360,捐赠是按照负债计算的吗,我记得资产账面小于计税可抵扣暂时性差异,负债账面大于计税,可抵扣暂时性差异
无形资产税法规定可以加计扣除的,形成资产部分产生暂时性差异,不确定递延所得税。费用部分不形成暂时性差异,不确认递延所得税,对吗
1,注销的个体户营业执照怎么能让网上没任何痕迹呢?就跟没办之前一样。 2,注销的税务登记怎么也能让网上没任何痕迹呢?
行政事业单位往来款用分部门内和部门外吗
生产经营有一笔坏账损失需要调增,填写在调增那一栏合适
银行存款日记账一个月写完下面空行另起一页写了下个月,空行的地方怎么办
你好,我公司图书销售是国家规定免增值税的,如果一个季度开票60w,再开其他类型有税点的20w,是需要按照20w交增值税?但是本身我们图书就是免税的,还和有税点的累计占用季度30w免增值税的额度吗?
现有学校食堂期末库存物资100元,私人购买并付款100元现金。记账是贷记库存物资,借记银行存款。现在要将未用完的预收费退还学生,退款记账为:借记预收账款,贷银行存款。但是,这100元的银行存款也在退款范畴内,却又不属于预收账款。请问怎么记分录科目?
将银行存款五万元转入信达证券公司设置的专用存款账户
按季度报资产负债表的企业,一般有月度的资产负债表吗
红冲确认单已确认,但是红冲金额不反应,怎么回事?
我们公司给实习生盖章签第三方协议 但不是真正要她来工作要交税吗