演示账套

老师，我在21年的5月份以为提折旧提多了，所以就把多余折旧冲掉了，所以本年累计折旧就是负数，但是现在看了一下没计提多，还没冲完呢，但是我去年五月份至今再也没做过累计折旧的凭证了，想问下老师该怎么办

2022-04-29 15:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-04-29 15:54

把差补提就是了呀，去年的做以前年度损益

快账用户9216 追问 2022-04-29 15:57

老师，怎么做账，没用过以前年度损益调整这个科目

齐红老师解答 2022-04-29 16:00

借：累计折旧贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润

快账用户9216 追问 2022-04-29 16:07

老师，那我做的这笔账在2021年年报中的资产折旧，摊销及纳税调整明细表中可以可以把这部分累计折旧算进去吗？

齐红老师解答 2022-04-29 16:18

可以，可以把这部分累计折旧算进去

把差补提就是了呀，去年的做以前年度损益

2022-04-29

您好，减少计提折旧。借：营业成本/费用（负数）贷：累计折旧

2020-11-27

可以的，小轿车最低五年，如果是输汽车的话，最低四年，残值率自己设置零到5%。去年没有折旧的那一部分可以补上。

2023-03-23

你好，你的固定资产模块儿是否也年度结账了的

2021-02-23

同学你好，不好意思，没看到您问的是郭老师，麻烦您在问一次。老师的建议是如果冲24年，就直接按按照原分录冲。

2024-03-14

领取会员