老师您好，我在汇算清缴时，发现21年账务处理时多计提了375元折旧，我填企业所得税申报表的时候税收金额应该填实际折旧额吗？22年账务处理应该怎么做呢？或者是可以修改21年的账？
你好，税收金额填写减去多计提的375 帐上借累计折旧 贷利润分配未分配利润
-
Q
老师您好，请问21年的费用没有入账，22年2月份才发现又是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，请问正确应该怎么处理？如果我更正21年的账务，那可以在汇算清缴的时候调整企税吗？
-
Q
老师您好！我做21年汇算清缴时才发现，我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧，贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧，贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有，把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊？谢谢老师！
-
Q
老师您好，我在汇算清缴时，发现21年账务处理时多计提了375元折旧，我填企业所得税申报表的时候税收金额应该填实际折旧额吗？22年账务处理应该怎么做呢？或者是可以修改21年的账？
-
Q
请问老师，我在21年固定资产折旧时，折旧折多了，固定资产原值的数已经折完了，但是22年才发现，才调账，现在报21年所得税汇算，这个数值应该怎么填呀？我按照实际账面数和税收数填，报税系统就显示不通过，折旧数不能大于账面数
-
Q
老师，做企业所得税汇算清缴的时候填写固定资产折旧表的时候，本年折旧额跟账上的本年折旧额对不上怎么办，对不上的原因是之前财务计提折旧金额有问题，所以我就一次性调整了，调整了就会导致账上的本年折旧额跟汇算清缴的固定资产本年折旧额不一致，这个问题大吗
热门问答 更多>
-
某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
-
完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
-
结转成本类账户及税金及附加
-
某企业12月份G材料的有关业务内容如下：月初余额3000千克，计划成本为30000元，材料成本差异为节约差500元。购入2000千克，计划成本为20000元，实际成本为18500元；发出4400千克，计划成本为44000元。根据所给资料计算：1．G材料本月形成的成本差异：
-
某企业12月份G材料的有关业务内容如下：月初余额3000千克，计划成本为30000元，材料成本差异为节约差500元。购入2000千克，计划成本为20000元，实际成本为18500元；发出4400千克，计划成本为44000元。根据所给资料计算：1．G材料本月形成的成本差异：
-
甲公司2020年至2022年与固定资产业务相关的资料如下资料一
-
无法不去思考自己是如何在自己
-
假设你采用市场价格指数对MAP公司股票月收益率进行回归得到：T服票=0.06+0.46×r市场该公司流通在外的股票为2000万股，目前每股价格为2元；公司未清偿债务为2000万元，所得税税率为25%。要求：（1）如果国库券收益率为5%，市场组合收益率为12%，MAP公司股票投资者要求的收益率是多少？（2）假设MAP公司有三个同等规模（按市场价值计算）的部门，公司希望以2000万元的价格出售其中一个部门，以5000万元的价格收购另一个部门（公司需要再借入3000万元以完成这次收购）。假设出售的部门所在行业平均无负债βu系数为0.2，收购的部门所在行业的平均无负债βu系数为0.8。收购完成后MAP公司的β系数为多少？
-
某产品全年产量为720075426件，该产品的单件库存保管费用为4元每年，每一次的换产品费用为400元，试计算该产品的经济批量，并计算其生产间隔期
-
企业对外投资能抵扣企业的哪些税收
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
21年的账不用动，22年的账上直接做：借：累计折旧 贷：利润分配—未分配利润吗？
对的是的，是这么做的。
利润分配—未分配利润在利润表中是怎么影响利润的呢？
你好，他不影响你本年的利润，他影响资产负债表未分配利润
老师您好，我想问一下，资产负债表里面应收账款应该是取应收账款借方余额和预收账款借方余额，我们没有预收账款，所以就是应收账款借方余额，我怎么算都不对呢？
你好，应收账款是不是有在贷方明细余额的？
没太懂贷方明细余额是什么意思？12月份的资产负债表应收账款金额应该怎么计算呢？
你好，看明细账，应收账款，比如a公司、B公司、C公司有没有出现在贷方有余额的。
好的谢谢老师，感谢(*^_^*)
不用客气，工作愉快。