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请问老师，我在21年固定资产折旧时，折旧折多了，固定资产原值的数已经折完了，但是22年才发现，才调账，现在报21年所得税汇算，这个数值应该怎么填呀？我按照实际账面数和税收数填，报税系统就显示不通过，折旧数不能大于账面数
2022-05-23 08:33
2022-05-23 08:52
借：累计折旧 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
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老师好，今年公司购入一固定资产，已经折旧了2个月了，我编制的资产负债表里面固定资产列显示的是原值，也没有累计折旧列，资产列和负债及所有者权益总和是对等的。现在要报国税的季报，季报里涵盖了累计折旧这一列，我现在是如果填了折旧，报表左右就对不上了，我该怎么调整？
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老师您好！我做21年汇算清缴时才发现，我去年有一笔计提折旧的分录做错了。应该是借:管理费用-固定资产折旧，贷:累计折旧。可是我账面上做的分录确是借:管理费用-固定资产折旧，贷:固定资产。相当于我把这个固定资产折旧金额没有，把固定资产原值给减少了。报表都已经报了。现在怎么调啊？谢谢老师！
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请问老师，我在21年固定资产折旧时，折旧折多了，固定资产原值的数已经折完了，但是22年才发现，才调账，现在报21年所得税汇算，这个数值应该怎么填呀？我按照实际账面数和税收数填，报税系统就显示不通过，折旧数不能大于账面数
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#提问#老师，请问一下，企业所得税汇算清缴的，资产折旧摊销及纳税调整的明细表，我之前有一辆车已经计提折旧了，后来这辆车报废了，所以资产原值就被清理了，但是现在折旧的累计数就不匹配，风险提示就不通过这个要怎么处理呢？要在哪一个表里面做调整？
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老师，想咨询一下在填写企业所得税汇算清缴A105080表资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表时，第1列资产原值是怎么取数的呀？因为账上的固定资产原值有好几样，有的是20222年都已经折旧完成，有的是从2020年就开始折旧的，到2023年也折旧完成了的
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我想问所得税汇算清缴时表应该怎么填呀
分录我调完了
现在按我实际的数填表，账面数累计折旧值大于原值，保存不上
我按正确的填的话，和财务报表就对不上了
你按更正后的金额填报
那财务报表呢 也按更正后的填报吗
是的，都按更正后的报表申报
好的 谢谢老师
不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复