销售机器人一台 总价10万 预收账款5款，商品已发出，请问是等收到尾款后再确认收入，同时结转成本吗？假如这个过程很长 那么库存实际的原材料和库存商品跟账面不一致怎么办？请问老师这个咋做账务处理

老师，你好！公司有一个月结客户，之前的会计做的账都是没有确认收入，到收到部分货款时才做收入和结转成本，如，商品出库做的会计分录：借 发出商品（按销售价格） 贷 库存商品（销售价格） 收到部分货款时：借 银行存款 贷 主营业务收入 但没看到有单独结转成本的凭证 老师，请问这会计分录有问题吗？我总觉得怪怪的，应该怎样纠正才好?谢谢

老师你好，关于当月收到货和银行存款已付款，产品也做出来销售了，但是采购的发票要下个月才能或者两个月后才能收到，关于当月发货要结转销售成本，这个成本是怎么计算，那么收到发票后又怎么处理呢。我们是一般纳税人，采购的原材料有普票和专票。 付款用 借：预付账款 500 元 贷银行存款500元 收到货：借：原材料500 元 贷应付账款500 元 当月做出来的产品销售后 借应收账款贷主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 那么结转成本借：主营业务成本 500贷：库存商品500这儿可转成本是500元还是把五百元扣掉可以抵扣后的金额

老师，你好。我们是一般纳税人，零售批发行业。很多时候，货已经收到了，但发票有没有开回来，但商品当月就卖出去了。所以到月底发票还没回来，就暂估这些商品的价值。到发票回来时就把这笔预估数冲红。现在就出现了一个问题，例如8月的预估凭证是这样的 借：库存商品5000 贷：应付账款—暂估价5000 这暂估了的商品当月就销售出去并结转到了成本里 借：主营业务成本5000 贷：库存商品5000 到下个月发票回来时 借：库存商品-5000 贷：应付账款—暂估价-5000 借：库存商品 6000 贷：应付账款6000 这样对冲后，发现账上的库存商品与库存表上的库存数对不上，请问一下是什么原因？

老师 请问一下比如我发货多少进多少、但已预付过货款、实际是月结再开发票、1⃣️我分录这样写对吗？ 收到商品：借库存商品 贷：应付账款。 收到客户货款时：姐银行存款、贷 主营业务收入、 发出商品时：借 发出商品。贷库存商品 然后要不要同时 结转成本：借主营业务成本。贷发出商品 ？还是我收到发票的时候。再转结成本？2⃣️收到发票的时候。借 应付账款。贷 预付货款 吗？3⃣️ 我是小规模、对方给我开13个点的增值税专用发票、的话库存商品的时候 用不用价税分离 、 还是写综合含税价、 4⃣️ 对方是一般纳税人 只能给我开13个点发票吗？我是小规模、（食品发票）

销售机器人一台 总价10万 预收账款5款，商品已发出，请问是等收到尾款后再确认收入，同时结转成本吗？假如这个过程很长 那么库存实际的原材料和库存商品跟账面不一致怎么办？请问老师这个咋做账务处理