出口免抵税额是可以抵减内销部分的应纳税额，如果当月销项4万，进项2万，当期出口免抵税额1万，那我本月应该交多少增值税？
你好，本月应该交增值税＝4-2＝2万．
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出口免抵税额是可以抵减内销部分的应纳税额，如果当月销项4万，进项2万，当期出口免抵税额1万，那我本月应该交多少增值税？
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甲生产企业为增值税一般纳税人，2019年11月份发生以下业务：购进原材料一批，取得增值税专用发票注明的不含税价款700万元；本月海关核准免税进口料件价格为20万美元（对免税购进甲企业采取购进法）。当月内销不含税销售额为150万，当月出口商品FOB价为100万美元，当日外汇牌价为USD1=RMB6.6，出口商品退税率为9%，上期内销进项不足抵扣形成的留抵税额有12万。1、企业免抵退税不得免征和抵扣税额是几万。与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录是什么2、企业当月应纳税额是多少万。注意：此处填写的是计算出来的当月应交税额数，注意如果是负数就应该有符号！3、企业免抵退税额(即外销应退税额)是多少万，实退税额为多少万，被抵消的税额为多少万，并作出相应会计分录。4、根据上述资料，判断企业留抵税额是多少万，如果没有，此处填0。注意此处的留抵税额是指内销的进项不足抵扣的金额。
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某公司某月产品外销和内销增值税明细账有关数据如下:内销产品:进项税额400万元，销项税额600万元 外销产品:进项税额550万元 出口无销项税额 该企业采用免、抵、退进行出口退税核算，经计算企业出口退税总额为350万元计算:1.出口抵减内销应纳税额=(1 空 ) 2. 出口抵减内销后还需要退还增值税额=(2空) 3. 企业自身还需负担的进项税额=(3空)
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生产企业出口退税:本月进项额35万，内销销项额20万，出口额销项额17万，免抵退应退多少税额？
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某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，实行“免抵退”税办法，出口货物增值税的 征税率为13%、退税率为11%。上年4月份有关经营业务如下： (1)本月内销货物取得不含税销售额200万元、销项税额26万元，货款及税金尚未收到。 (2)本月出口销售的销售额折合人民币350万元。 (3)外购原材料一批，取得的增值税专用发票上注明价款500万元、增值税额65万元，材 料已验收入库，发票已在网上勾选。 (4)上月末留抵税额为8万元。 要求： (1)计算当期“免抵退”税不得免征和抵扣税额、当期应纳增值税额、当期出口货物 “免抵退”税额并确定当期应退税额； (2)计算该企业当期免抵税额、计算期末结转下期抵扣的进项税额
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员工借支工资超出了他一年工资，都是他自己用的。这个帐怎么做？
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你好老师，公司年前是小规模，1月变更为一般纳税人，有部分费用是1月取得了专票，费用也做到1月里啦，请问这个进项1月可以抵扣吗
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员工借支的钱和收客户的款没有交给公司，自己先用了。已经超出了他一年的工资了。都是他自己用的
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老师，我公司23年利润总额是-77万，但是24年预缴了1100，年底了不想退税怎么办。利润要达到80万还是3万可以不用退税啊
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是的，他自己用了。收了客户的钱
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员工借支工资比他实际一年的工资超出了部分怎么记账？
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你好老师，公司年前是小规模，1月份变更为一般纳税人，有部分费用做到1月份里啦，请问这个进项一月可以抵扣吗？
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股东以无形资产实缴，是相当于转让吗，要开发票给被投资公司吗？
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我们直接弄了应付职工薪酬的考勤扣款，这个错了吗
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老师，我想知道发工资计提工资里面的考勤扣款应该录入什么科目
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那出口免抵税额哪部分呢
不是可以抵减内销部门的应纳税额吗
你好，你销项税4万，进项税2万，你抵了2万，还有要交2万增值税
我那个进项是国内进行发票抵扣的呀 还是说免抵税额就是当期的进项税额
其实 我不太明白递减内销的应纳税额具体是指递减的哪部分？怎么个抵减法？
现在免抵税额不是要交附加税吗？如果不能抵减当期的应纳税额，那岂不是增加了税负？
你好，免抵税额是不是进项税额，免抵税额是你计算的出口退税减去你实际出口退税的金额，是要交附加税的
实际出口退税的金额怎么算？如果所有报关单金额加起来是1000美元，征税率及退税率均为13
你好，你计算的退税额是1000*汇率*13％． 再看你的增值税报表的留抵是多少，如果留抵是多少，二者取小退税， 收到的退税和计算的退税差就是免抵税额
我们没有期末留底，那也就是免抵税额没什么用咯？
还增加了税负（多交附加税）
没有期末留抵，全部变为免抵了，交附加税
那账上怎么结平？产生免抵税额我分录是； 借"应交税费-应交增值税（出口递减内销）贷；应交税费-应交增值税（出口退税）
你好，免抵税额分录 借:税金及附加贷:应交税费-应交城市建设维护税 应交税费-应交教育附加 应交税费-应交地方教育附加
您这个是附加税的分录吧
是的，免抵税额是交附加税，没有其他分录的