老师我2021年2月暂估入库了一笔材料款8万元，我2022年4月份才收到对方开局的增值税专用发票，我冲红后，重新入账，这个对汇算清缴有影响吗？
你好，借原材料贷银行存款8万，当时是这么做的吗？结转了成本吗？
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2020年12月我们给别人开专票600万，收到400万款，余200万未收，现在对方要给我们付款了，让我们把2020年多开的200万冲红，重新开200万发票才付款，请问，我们敢冲红重开吗？冲红这么大一笔专票，会不会引来税务局关注呀……实际当时多开了200万导致我们盈利200万当时还暂估费用了所以20年没交企业所得税，是不是现在对方要重新开票对我们来讲还更有利？？ 希望老师详细解答，平时安分做账，这种我还真不会处理，不知风险
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老师，我2021年5月暂估入库了一笔材料，但是我2022年3月才收到发票，我从2021年5月后就没有重新冲红又重新暂估，这个有影响吗？
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老师我2021年2月暂估入库了一笔材料款8万元，我2022年4月份才收到对方开局的增值税专用发票，我冲红后，重新入账，这个对汇算清缴有影响吗？
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老师 你好，小规模纳税人，建筑劳务公司，交保证金收不回来把对方告了，2022年发生了仲裁费23000元，一直到今年2023年汇算清缴前都没有发票，所以今年5月汇算清缴时做了纳税调增，后来今年的7月份又退了一半的仲裁费回来，我把收到的退款做了入账借：银行存款 贷：管理费用-诉讼费 借方负数，账务处理对吗？然后9月份才收到法院开来的7千元的发票，这发票我要怎么入账？24年汇算清缴时是不是也要做纳税调减这7千的发票额？
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老师 我们单位是一般纳税人 2月份给A公司开了一笔162万的专票 A公司也抵扣了，我们增值税和附加税正常申报的但是到现在为止还没缴款，但是刚才得知消息A公司的合同要重新签，那162万的专票就需要开红冲，所以我想问几个问题：1.我们公司的税款还没有交 影响红冲吗？2.对方已抵扣，红冲的话是需要对方提供红字信息表的对吗？3.我们单位印花税是季报，所以已开的162万这个报表期也是要正常申报的吗？4.这笔162万的发票红冲以后，应该会按新合同再开一笔发票，所以这个162万相应的税款是等税务局退回还是能抵顶新开发票的税款啊？
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结转了成本的
那你收到的发票金额是多少的？
和暂估入库的金额一致的
那就不影响你汇算清交的 借应付账款 贷原材料， 借原材料， 贷以前年度损益调整， 然后再做发票的， 借原材料 应交税费应交增值税进项 贷银行存款， 借以前年度损益调整贷原材料
为什么要用以前年度损益？这个是在汇算清缴完成之前的，不是直接冲红，再入账就可以吗
你好在二一年就得用，以前年度损益调整不能做到今年。
在汇算清缴之前，跨年了的都得用这个科目。
小企业准则好像没有这个科目
把以前年度损益调整改成利润分配未分配利润。