老师，单位是小规模纳税人，第一季度开普票46万元，全额缴纳的增值税，4月份红冲了第一季度的20万普票，那税款这块增值税还给退吗。
你好 不退 多交的会让抵后面税款
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小规模纳税人第一季度有张发票忘记作废，导致季度销售额超过30万需要全额缴纳增值税，4月份冲红，之前多交的税还能退回来吗
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小规模纳税人按季缴纳增值税，第一季度开普票不含税销售额35万元，专票不含税销售额20万，那么它这个季度专票肯定要缴纳增值税，普票还缴纳增值税吗？
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老师，单位是小规模纳税人，第一季度开普票46万元，全额缴纳的增值税，4月份红冲了第一季度的20万普票，那税款这块增值税还给退吗。
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老师，2023年，小规模开普票季度不超30万，免征增值税，请问第一季度开具专票11万，普票35万，请问，是按照全额46万缴纳增值税吗？
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第一季度开票金额35万，需要全额缴纳增值税，第二季度即4月红冲上季度开的6万，第二季度的时候开票金额扣除红冲的6万，金额加起来只有15万，那可以退第一季度缴纳的增值税吗？
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平时的增值税所属期几月就做几月的，
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3月所属期都填留底抵欠金额了，所以留底就不是100了呀，所以分录应该做3月吧
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不是这样的，老师，是1月所属期欠税802月所属期留底100.，然后3月做了留底抵欠，（4月申报的）那分录就应该做3月吧
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现金流量表中出现差额，这是什么原因
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听不懂老师，4月不就申报的是所属期3月的账吗，账做完才能申报啊
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本月已申报季度房产税，从价征收，3月份开了一张租赁费发票，1万元(含税价，租凭面积50平方米，要増加申报从租房产税吗？这税怎么算？
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对啊，我增值税也是3月所属期做账（4月申报啊）然后4月交税啊，那这个留底抵扣也是一样的啊，留底税欠分录做3月（4月申报啊）
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老师，这几个要怎么报呀
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老师，请问企业外购玉米芯粉后销售，是免增值税的么？是的话免税性质代码填什么？谢谢！
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老师，是1月所属期欠税（2月申报），2月所属期有留底（3月申报），然后3月办理了留底抵欠款，那留底抵欠的分录就应该做3月所属期啊，留底抵欠金额也应该填到3月所属期报表啊（4月申报），不对吗？你怎么说分录做4月啊
粤公网安备 44030002003870号
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老师，有关于这种操作的文件吗
老师，有这个文件的解读吗就是小规模纳税人开普票超过45万全额缴纳税款，又发生退票的这种情况，怎么处理的政策解读
你好 没有，多交的可以退税也可以抵税款 各地实务中处理是抵税款 按你当地要求就行
老师，像我这种情况就是全额退款了啊
4月份冲红的普票也是开1个点的红票啊
这个你要和你当地税务局确认一下，税务局说可以退税就给你退 不退，就是后面再开发票时，可以用这个税款抵扣。 不会让你多交税。
老师，我开了退票，然后4月份再重新开，这样会有偷税的嫌疑吗。
不会的。开错了，可以重开。
老师，红冲原来的票，还用要回愿票吗
你好 对方做账了可以不退回