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我们是小规模纳税人,为境外提供运营服务,属于跨境应税行为免征增值税的,请问收取的服务费收入是填在主表的其他免征销售额还是出口免征销售额?

2022-04-02 15:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-04-02 15:18

你好 ;    写在出口免税跨境服务申报表需要填写出口免税销售额

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快账用户2775 追问 2022-04-02 15:19

可是为啥12366的确认了好几次是其他免征销售额 然后增值税减免税申报表,我填不了免税额

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齐红老师 解答 2022-04-02 15:29

 你好 ;那你以你们税局的口径来填写 ;        我  之前是看到有的地方是写这个出口免税销售额 栏次的    

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快账用户2775 追问 2022-04-02 15:29

你好,请问有回复吗

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快账用户2775 追问 2022-04-02 15:30

所以您没有实操经验?

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快账用户2775 追问 2022-04-02 15:34

那请问增值税减免税申报表需要填写吗

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齐红老师 解答 2022-04-02 15:40

 你好;  小规模不写的 ;     规模纳税人提供跨境免税服务不填写此表,只需要填写主表第13、14栏即可。

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你好 ;    写在出口免税跨境服务申报表需要填写出口免税销售额
2022-04-02
你好 ;  1.      是的。 包括免税和应税合计来判断的。 是的 
2021-12-15
同学你好 需要做备案的 2.对的
2022-07-14
向境外提供的咨询服务并非都免增值税,需满足一定条件: 服务对象与范围:必须是向境外单位提供的完全在境外消费的咨询服务才可能免税。“完全在境外消费” 指服务的实际接受方在境外,且与境内的货物和不动产无关 。比如,对境内货物或不动产的认证服务、鉴证服务和咨询服务,不属于免税范围。 合同与收入:要签订跨境销售服务书面合同(有特殊规定的除外),且该项销售服务的全部收入应从境外取得(符合视同从境外取得收入情形的除外),否则不予免征增值税 。
2025-03-24
同学你好,是填小微企业免税销售额
2020-10-08
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