老师，企业是施工单位，计提工资和社保的时候是不是如下分录： 借：工程施工-职工工资 -社会保险费 贷：应付职工薪酬-职工工资 -社会保险费 月末结转到主营业务成本中： 借：主营业务成本-职工工资 -社会保险费 贷：工程施工--职工工资 -社会保险费

老师，企业是施工单位，计提工资和社保的时候是不是如下分录： 借：工程施工-职工工资 -社会保险费 贷：应付职工薪酬-职工工资 -社会保险费 月末结转到主营业务成本中： 借：主营业务成本-职工工资 -社会保险费 贷：工程施工--职工工资 -社会保险费

老师我们财务经理要求计提工资和社保，社保要求计提明细分录是不是这样的 借:管理费用/社保费企业部分/养老保险/医疗保险/工伤保险/失业保险 贷:应付职工薪酬/应付社会保险费 是这样做吗？ 工资计提分录如下 借:管理费用/工资/基本工资/绩效工资/奖金/等等 贷:应付职工薪酬/应付职工工资 这样做对吗

看下这个对不对（3）本公司支付2022年1月工资，其中管理部门工资合计20万元，公司代扣代缴个人社会保险费2万元，公司承担社会保险费3万元，款项以银行存款支付，不考虑其他因素。 要求：请编写计提工资、计提社会保险费、发放工资缴纳社会保险费账务处理 答案： 计提工资： 借：管理费用 20万 贷：应付职工薪酬——工资 20万 计提社保： 借：管理费用 3万 贷：应付职工薪酬——社会保险 3万 借：应付职工薪酬——社会保险 2万 贷：其他应付款——社会保险 2万 发放工资缴纳社保： 借： 应付职工薪酬——工资 20万 应付职工薪酬——社会保险 3万 其他应付款——社会保险 2万 贷：银行存款 25万

请问，比如本月应发工资5万，借 管理费用-职工薪酬 5 贷 应付职工薪酬-应付职工工资 5 ，计提本月社保单位2，借 管理费用-社会保险费（单位承担）2 贷 应付职工薪酬-社会保险费（单位承担）2 是这样做分录嘛

计提工资包括社保 借主营业务成本 1159.2 贷应付职工工资 1159.2 计提单位社保 借主营业务成本 772.8 贷应付职工薪酬—保险 772.8 缴纳并代扣社保 借应付职工薪酬—保险 772.8 其他应收款 386.4 贷银行存款 1159.2 医保局退回这笔 1159.2 得 社保分录怎么做呢，单位 772.8，个人 386.4