演示账套

老师请问一下之前的折旧有些没提，有些没提够，之前提了的都计入管理费用了，有一部分是工程部的有一部分是办公室的，现在把之前没计提的补计提，能直接把工程部的计入主营业务成本把办公室的计入管理费用吗

2022-03-14 17:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-14 17:10

你好跨所的现在用以前年度损益调整因为影响损益了

快账用户1401 追问 2022-03-14 17:27

那是不是如果是补计提22年之前的折旧，借：以前年度损益调整贷：累计折旧，老师这个折旧有些没提或者没提够的都有18年和19年的

齐红老师解答 2022-03-14 17:34

你好是的这要处理对的少计提的都补上

快账用户1401 追问 2022-03-14 17:51

老师我们之前我对出来累计折旧需要补计提的是14万，分录是不是如下：（1）借：以前段杜损益调整 14 贷：累计折旧 14 （2）借：本年利润 14 贷：以前年度损益调整14 （3）借：本年利润-未分配利润14 贷：本年利润 14

齐红老师解答 2022-03-14 18:10

你好不对借以前年度损益调整 14 贷：累计折旧 14 借应交税费所得税贷以前年度损益调整 14 *25% 借示分配利润贷以前年度损益调整

你好跨所的现在用以前年度损益调整因为影响损益了

2022-03-14

你好，之前完整的分录是借制造费用贷累计折旧，借生产成本贷制造费用，借库存商品贷生产成本，借主营业务成本贷库存商品是这么做的吗？

2021-06-25

您好，这个如果能区分，最好是区分开来

2022-07-04

同学，我们也是这样的分录，不用分开

2023-07-11

你好，折旧年限变更属于估计变更，变更不改变之前已经计提的折旧。

2022-04-15

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