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老师好,接前任代账会计账发现去年已交的企业所得税3514元没有做账,既没有计提的分录,也没有上交的分录,现在我应该怎么处理

2022-03-12 15:49
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-12 15:51

你好,补做 计提,然后做扣缴分录就是了 借;所得税费用 贷;应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款

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快账用户9355 追问 2022-03-12 15:59

老师已经跨年度了,不用冲减未分配利润吗

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齐红老师 解答 2022-03-12 16:32

借;以前年度损益调整   贷;应交税费-企业所得税  借;应交税费-企业所得税  贷;银行存款

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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