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请问老师一月收到空调10万发票 怎么走以前年度损益调整

2022-03-08 10:27
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-03-08 10:28

同学,这个你们之前年度要做因定资产暂估,这个月冲暂估就可以

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快账用户2554 追问 2022-03-08 10:34

如果我补记的情况下走以前年度损益调整。借 以前年度损益调整 贷应付账款 借以前年度损益调整 贷 固定资产 应交税费~进项。结转,借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整。这样对不对

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齐红老师 解答 2022-03-08 10:37

可以的,同学,不过我建议去年做暂估

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快账用户2554 追问 2022-03-08 10:38

暂估好像简单点。但是有个问题如果固定资产在贷方那么我折旧还是正常折旧吗

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齐红老师 解答 2022-03-08 10:43

对的,暂估的时侯,不影响 你正常折旧 

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快账用户2554 追问 2022-03-08 10:43

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2022-03-08 10:44

不用客气,祝你生活愉快

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相关问题讨论
同学,这个你们之前年度要做因定资产暂估,这个月冲暂估就可以
2022-03-08
同学您好,借:以前年度损益调整-XXX成本相关科目,贷:应付账款等,借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税费用 借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用
2023-03-08
您好,借:以前年度损益调整 贷:利润分配--未分配利润
2021-07-13
你好,具体是以前年度的什么损益事项呢? 体现在资产负债表的未分配利润栏次 
2022-01-19
不能调整年初数,只能在本期数据中进行调整。
2021-04-13
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